Chỉ mới nhận ra điều quan trọng về việc cho tiền gia đình và bạn bè - quy định của IRS về việc này thực sự đã thay đổi, và hầu hết mọi người không biết họ có thể chuyển bao nhiêu mà không kích hoạt thuế quà tặng. Để tôi phân tích những gì thực sự quan trọng ở đây.

Vì vậy, đây là vấn đề: nếu bạn muốn tặng tiền mặt hoặc tài sản cho những người bạn quan tâm, có một giới hạn hàng năm trước khi thuế quà tặng bắt đầu áp dụng. Đối với năm 2024, bạn có thể tặng tối đa 18.000 đô la cho mỗi người mà không gặp phải hậu quả thuế nào. Nếu bạn đã kết hôn, số đó nhân đôi thành 36.000 đô la cho mỗi người cộng lại. Rất hào phóng, phải không? Nhưng hầu hết mọi người thậm chí còn không biết điều này tồn tại.

Điều điên rồ là còn có một khoản miễn trừ suốt đời nữa. Vào năm 2024, khoản miễn trừ thuế quà tặng và di sản suốt đời đạt 13,61 triệu đô la - gần như mức cao nhất mọi thời đại. Điều đó có nghĩa là nếu bạn vượt quá giới hạn hàng năm, không nhất thiết phải nợ thuế ngay lập tức. Bạn chỉ tiêu vào khoản miễn trừ suốt đời của mình thay thế.

Để tôi đưa ra một ví dụ thực tế: giả sử bạn mua cho con bạn một chiếc xe trị giá 20.000 đô la. Bạn sẽ vượt quá giới hạn hàng năm 18.000 đô la cho năm 2024 là 2.000 đô la. Bạn sẽ không phải nợ gì ngay lập tức - bạn chỉ cần nộp Mẫu 709 và trừ số 2.000 đô la đó khỏi khoản miễn trừ suốt đời 13,61 triệu đô la của bạn. Hầu hết mọi người chưa bao giờ chạm tới giới hạn đó.

Tuy nhiên, điều phức tạp ở đây là nếu bạn kết hôn với người không phải công dân Mỹ, quy tắc hoàn toàn khác. Bạn không thể tặng họ số tiền không giới hạn như với vợ/chồng là công dân Mỹ. Trong năm 2024, giới hạn hàng năm cho vợ/chồng không phải công dân là 185.000 đô la. Vẫn còn đáng kể, nhưng chắc chắn là một hạn chế cần biết.

Bây giờ, lý do tôi đề cập đến điều này là vì chúng ta đã qua năm 2025 rồi, và hạn chót đó rất quan trọng. Giới hạn miễn trừ đã được thiết lập giảm xuống mức trước năm 2017 (khoảng 5,49 triệu đô la) sau ngày 31 tháng 12 năm 2025. Vì vậy, nếu bạn dự định tặng quà lớn, thời điểm là tất cả. Hiểu cách hoạt động của thuế quà tặng và các khoản miễn trừ có thể giúp mọi người tiết kiệm được khoản tiền lớn.

Điều rút ra? Nếu bạn có tài sản muốn truyền lại hoặc chia sẻ với người thân trong khi còn sống, việc hiểu các giới hạn miễn trừ này là rất quan trọng. Quy tắc về thuế quà tặng không phức tạp như mọi người nghĩ, nhưng chắc chắn sẽ thưởng cho những ai lên kế hoạch trước.