Vừa mới tìm hiểu về các chiến lược lập kế hoạch nghỉ hưu và muốn chia sẻ điều gì đó có thể ít người để ý đối với nhiều người có thu nhập cao. Nếu bạn đang tối đa hóa các khoản đóng góp 401(k) thông thường nhưng vẫn còn tiền dư để dành cho nghỉ hưu, thực ra có một bước đi mạnh mẽ mà hầu hết mọi người còn chưa biết đến.

Vì vậy, đây là điều về các khoản đóng góp sau thuế vào các kế hoạch 401k - chúng cho phép bạn tiết kiệm vượt quá giới hạn đóng góp tiêu chuẩn. Cách hoạt động khá đơn giản. Bạn đã đạt giới hạn trước thuế hàng năm chưa? Tuyệt vời. Nhà tuyển dụng của bạn đã cung cấp phần đối ứng chưa? Càng tốt hơn. Nhưng nếu kế hoạch của bạn cho phép, bạn có thể tiếp tục và đổ thêm tiền bằng cách sử dụng đồng đô la sau thuế. Hãy nghĩ nó như một lối đi phụ để tăng cường tiết kiệm cho nghỉ hưu.

Để tôi giải thích nhanh về cơ chế hoạt động. Giả sử bạn kiếm được khoản tiền khá, bạn đã tối đa hóa các khoản đóng góp thông thường, có phần đối ứng của nhà tuyển dụng, và vẫn còn tiền dư. Với các khoản đóng góp sau thuế vào tài khoản 401k, bạn có thể thêm hàng chục nghìn đô la nữa vào quỹ nghỉ hưu của mình. Số tiền này phát triển theo thời gian không bị đánh thuế, giống như các khoản đóng góp thông thường của bạn, đó là điều kỳ diệu thực sự. Khi nghỉ hưu, bạn rút các khoản đóng góp sau thuế của mình mà không phải trả thuế, và chỉ trả thuế trên phần lợi nhuận mà các khoản đóng góp đó thực sự kiếm được theo thời gian.

Các giới hạn khá hào phóng nếu kế hoạch của bạn hỗ trợ điều này. Để tham khảo, tổng giới hạn đóng góp 401(k) là 66.000 đô la vào năm 2023, trong đó phần trước thuế là 22.500 đô la. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể thêm khoản đóng góp bù đắp 7.500 đô la nữa. Khoảng cách giữa giới hạn trước thuế và giới hạn tổng cộng? Đó chính là phần còn lại để bạn đóng góp sau thuế. Đây là một khoản tiền đáng kể dành cho những người tiết kiệm nghiêm túc.

Bây giờ, điều thú vị là ở chỗ này. Không phải kế hoạch của nhà tuyển dụng nào cũng cho phép đóng góp sau thuế vào 401k - chỉ khoảng 21% các kế hoạch thực sự cung cấp tính năng này. Nhưng nếu của bạn có, và bạn có tiền, đây trở thành một chiến lược hợp lệ cho những người có thu nhập cao. Bạn được hưởng lợi từ sự tăng trưởng không bị đánh thuế, không phải lo lắng về thuế lợi tức vốn như trong tài khoản chịu thuế thông thường, và có sự linh hoạt trong việc rút tiền mà các khoản đóng góp truyền thống của 401(k) không cung cấp.

Cũng có góc độ mega backdoor Roth nữa. Nếu kế hoạch của bạn cho phép rút tiền trong quá trình dịch vụ, bạn có thể chuyển các khoản đóng góp sau thuế của mình vào Roth IRA, mở ra các khả năng tối ưu hóa thuế nghiêm trọng. Lần đo lường gần nhất, khoảng 60% các kế hoạch cung cấp tính năng này.

Nhưng nói thật lòng - chiến lược này không dành cho tất cả mọi người. Các lựa chọn đầu tư trong hầu hết các kế hoạch 401(k) khá hạn chế, vì vậy bạn chỉ có thể chọn những gì nhà tuyển dụng cung cấp. Nếu bạn muốn kiểm soát nhiều hơn danh mục đầu tư của mình, một tài khoản môi giới chịu thuế có thể hợp lý hơn. Ngoài ra, bạn cần có nền tảng tài chính vững chắc trước đã. Quỹ dự phòng khẩn cấp đã đầy đủ chưa? IRA đã tối đa chưa? Chỉ khi đó, bạn mới nên xem xét các khoản đóng góp sau thuế vào kế hoạch 401k như bước tiếp theo.

Tóm lại: nếu bạn là người có thu nhập cao với khoản tiền dự trữ lớn và kế hoạch của nhà tuyển dụng hỗ trợ, các khoản đóng góp sau thuế vào 401(k) có thể thay đổi cuộc chơi cho việc tiết kiệm nghỉ hưu. Chỉ cần đảm bảo bạn đã nắm vững các điều cơ bản trước, và có thể nhờ chuyên gia thuế xem xét để làm đúng cách.