Chỉ mới nhận ra nhiều người đã làm sai đóng góp IRA của họ và không biết cho đến khi đến mùa thuế. Nghĩ rằng tôi sẽ phân tích những điều bạn thực sự cần biết về giới hạn đóng góp IRA năm 2024 vì điều này khiến nhiều người bất ngờ.

Vì vậy, đây là mức cơ bản: nếu bạn đang bỏ tiền vào IRA truyền thống hoặc Roth, giới hạn tổng cộng cho năm 2024 là 7.000 đô la. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn được cộng thêm 1.000 đô la, nâng lên 8.000 đô la. Rất đơn giản, nhưng đây là nơi nhiều người mắc sai lầm - bạn có thể chia nhỏ đóng góp giữa hai loại tài khoản, nhưng tổng cộng vẫn không được vượt quá giới hạn đóng góp IRA năm 2024 đó.

Nhưng chờ đã, có một điều khoản mà nhiều người không nghĩ tới. Thu nhập kiếm được của bạn phải thực sự hỗ trợ cho số tiền bạn đóng góp. Nếu năm đó bạn chỉ kiếm được 4.000 đô la, bạn không thể đóng góp 7.000 đô la dù thế nào đi nữa. Mức đóng góp tối đa của bạn bị giới hạn bởi số tiền bạn thực sự kiếm được. Và khi nói đến thu nhập kiếm được, chúng ta đang nói đến lương, thu nhập tự doanh, kiểu như vậy - không phải lợi nhuận đầu tư hay lãi suất.

Các cặp vợ chồng đã kết hôn mà có một người làm việc cũng cần chú ý. Nếu chỉ có một người làm việc, cả hai vẫn có thể đóng góp vào IRA, nhưng thu nhập của người làm việc đó phải đủ để trang trải cho cả hai khoản đóng góp. Vì vậy, nếu cả hai đều muốn tối đa hóa giới hạn đóng góp IRA năm 2024, người làm việc đó cần kiếm ít nhất 14.000 đô la.

Bây giờ, các giới hạn về thu nhập trở nên phức tạp hơn. Những người có thu nhập cao sẽ gặp vấn đề vì IRS nói rằng thu nhập của bạn quyết định xem bạn có thể đóng góp vào Roth hay khấu trừ IRA truyền thống hay không. Họ sử dụng một thứ gọi là Thu nhập Điều chỉnh Tổng hợp đã chỉnh sửa (MAGI) để xác định điều này.

Đối với IRA truyền thống, nếu bạn tham gia vào kế hoạch hưu trí tại nơi làm việc và độc thân, bạn sẽ được khấu trừ đầy đủ cho giới hạn đóng góp IRA năm 2024 nếu MAGI của bạn là 77.000 đô la hoặc thấp hơn. Nếu vượt quá 87.000 đô la, bạn sẽ mất hoàn toàn khoản khấu trừ đó. Các cặp vợ chồng nộp chung có kế hoạch tại nơi làm việc? Khấu trừ đầy đủ đến MAGI tổng hợp là 220.000 đô la, và sẽ mất hoàn toàn khi vượt quá 240.000 đô la.

Roth IRAs có giới hạn thu nhập riêng, hơi khác một chút. Bạn thậm chí không thể đóng góp nếu vượt quá một ngưỡng nhất định, vì vậy bạn cần biết thu nhập của mình nằm ở đâu trước khi bỏ tiền vào.

Điều quan trọng là - nếu vô tình đóng góp quá mức, bạn phải sửa chữa. Đối với IRA truyền thống, bạn có thể để số tiền đó trong tài khoản như một khoản đóng góp không khấu trừ nếu thu nhập của bạn quá cao. Điều đó thực sự được phép. Nhưng nếu bạn thực sự đóng góp quá nhiều, bạn cần rút ra phần dư cộng với lợi nhuận trước hạn nộp thuế của bạn. Nếu bỏ lỡ, bạn sẽ phải chịu phạt 6% mỗi năm số tiền đó còn trong tài khoản, cộng thêm phí phạt rút tiền sớm 10% khi bạn rút ra cuối cùng.

Các khoản đóng góp quá mức cho Roth còn nghiêm ngặt hơn. Bất kỳ phần dư nào cũng phải rút ra trước hạn nộp thuế, hoặc bạn sẽ phải trả phí phạt 6% hàng năm cho đến khi hết. Phí phạt rút tiền sớm 10% cũng áp dụng khi bạn rút ra.

Cách dễ nhất để tránh rắc rối này? Đợi đến gần hạn nộp thuế tháng 4 để thực hiện đóng góp của bạn. Vì các khoản thưởng, tăng lương, lợi nhuận vốn có thể đẩy MAGI của bạn vượt quá giới hạn một cách bất ngờ, đợi sẽ cho bạn thời gian xem thu nhập cuối cùng của năm. Bạn còn đến ngày 15 tháng 4 nữa, nên không cần vội vàng.

Nếu bạn không chắc chắn về tình hình cụ thể của mình, hãy nói chuyện với chuyên gia thuế. Phí phạt khi làm sai có thể xóa sạch mọi lợi ích bạn cố gắng tiết kiệm ban đầu.