Đã gần đây tôi đã tìm hiểu về các kế hoạch nghỉ hưu và nhận ra rằng nhiều người thực sự không hiểu rõ 401a khác gì so với 401k phổ biến hơn. Chúng nghe có vẻ giống nhau nhưng hoạt động khá khác nhau tùy thuộc vào nơi bạn làm việc.

Vì vậy, đây là phân chia cơ bản: nếu bạn làm việc tại một công ty hoặc tập đoàn bình thường, bạn có thể được đề nghị tham gia 401k. Đó là phương tiện tiết kiệm nghỉ hưu tiêu chuẩn cho các doanh nghiệp vì lợi nhuận. Nhưng nếu bạn làm việc tại một cơ quan chính phủ, tổ chức phi lợi nhuận hoặc cơ sở giáo dục, bạn có thể đang xem xét 401a thay thế. Cả hai đều được thiết kế để giúp bạn tiết kiệm cho nghỉ hưu, nhưng cơ chế hoạt động thực sự khá khác biệt.

Các quy tắc đủ điều kiện khá thú vị. Đối với 401k, bạn thường cần ít nhất 21 tuổi và đã làm việc ở đó ít nhất một năm. Một 401a có yêu cầu dài hơi hơn một chút - thường là hai năm làm việc với nhà tuyển dụng. Mục 410(a)(1) của Mã số Thuế Nội bộ quy định các mức tối thiểu này.

Điểm khác biệt bắt đầu từ phần đóng góp. Với 401k, bạn quyết định phần lương của mình sẽ được gửi vào trước thuế. Nhà tuyển dụng có thể đối ứng một phần theo một tỷ lệ nhất định, nhưng điều đó là tùy chọn của họ. Với 401a, nhà tuyển dụng bắt buộc phải đóng góp - đó là yêu cầu bắt buộc của họ. Họ đặt giới hạn đóng góp, và đôi khi họ cũng yêu cầu nhân viên đóng góp nữa, mặc dù điều đó có thể là tự nguyện.

Lợi thế thực sự của 401a là gì? Nếu bạn tự nguyện đóng góp, cả phần đóng góp của bạn và lợi nhuận sinh ra đều trở thành quyền sở hữu ngay lập tức. Điều đó có nghĩa là bạn sở hữu toàn bộ số tiền ngay lập tức. Với 401k truyền thống, bạn hoãn phần lương trước khi thuế được trừ, điều này có lợi về thuế, nhưng khi rút tiền về hưu, bạn sẽ phải trả thuế.

Giới hạn đóng góp cũng khá khác biệt. Lần cuối tôi kiểm tra, giới hạn của 401k khoảng 22.500 đô la mỗi năm, trong khi 401a cho phép lên tới 66.000 đô la. Rõ ràng các con số này thay đổi theo từng năm dựa trên điều chỉnh lạm phát.

Cũng có một góc độ tín dụng thuế đáng biết. Nếu bạn tự nguyện đóng góp vào bất kỳ kế hoạch nào, bạn có thể đủ điều kiện nhận tín dụng thuế 50%, 20% hoặc 10% của phần đóng góp lên tới 2.000 đô la, tùy thuộc vào thu nhập gộp đã điều chỉnh của bạn. Bạn cần ít nhất 18 tuổi, không phải sinh viên toàn thời gian, và không được khai là người phụ thuộc.

Thực tế là bạn thường không có quyền chọn kế hoạch nào - nó hoàn toàn phụ thuộc vào loại hình nhà tuyển dụng của bạn. Nhưng hiểu rõ sự khác biệt giúp bạn tối đa hóa các tùy chọn tiết kiệm nghỉ hưu mà bạn thực sự có. Dù là 401a hay 401k, bắt đầu sớm và duy trì đều đặn mới là điều quan trọng để xây dựng quỹ dự phòng cho tương lai.