Vì vậy, tôi vừa nhận ra một điều khiến nhiều người bất ngờ - không phải tất cả các khoản rút tiền Roth IRA đều thực sự miễn thuế, mặc dù đó là điểm bán hàng chính. Tôi từng nghĩ rằng một khi tiền đã vào Roth, nó sẽ không thể chạm vào và miễn thuế mãi mãi. Hóa ra còn có nhiều điều hơn thế.

Điều này: các khoản đóng góp thực sự của bạn? Đúng vậy, chúng luôn thuộc về bạn để rút ra bất cứ khi nào bạn muốn mà không phải trả thuế hoặc phạt. Bạn đã trả thuế cho số tiền đó khi gửi vào, vì vậy nó về cơ bản là tiền của riêng bạn đang nằm đó. Phần này khá rõ ràng.

Nhưng nếu bạn đã thực hiện bất kỳ chuyển đổi nào từ IRA truyền thống hoặc 401k sang Roth của mình, đó là nơi mọi thứ trở nên phức tạp. Khi bạn chuyển đổi tiền, bạn phải trả thuế vào năm đó. Nhưng đây là điểm mấu chốt - IRS sẽ không cho phép bạn chạm vào số tiền đã chuyển đổi đó miễn thuế trong vòng năm năm. Và đồng hồ bắt đầu tính từ ngày 1 tháng 1 của năm bạn thực hiện chuyển đổi. Vì vậy, nếu bạn chuyển đổi vào ngày 31 tháng 12 năm 2024, bạn không thể truy cập vào số tiền đó mà không bị phạt cho đến ngày 1 tháng 1 năm 2029. Mỗi lần chuyển đổi đều có đồng hồ năm năm riêng, điều này rất quan trọng để theo dõi.

Sau đó là phần lợi nhuận. Bất kỳ sự tăng trưởng hoặc lợi nhuận nào trong tài khoản Roth của bạn cũng có thời gian chờ năm năm giống như vậy. Bạn cần phải giữ tài khoản ít nhất năm năm trước khi có thể rút lợi nhuận miễn thuế. Một lần nữa, thời gian đếm ngược bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 của năm bạn đóng góp lần đầu tiên.

Bây giờ đây là phần rất quan trọng: nếu bạn rút tiền và có sự pha trộn giữa các khoản đóng góp, chuyển đổi và lợi nhuận trong đó, IRS có một thứ tự cụ thể. Các khoản đóng góp sẽ được rút ra trước, sau đó là chuyển đổi, rồi đến lợi nhuận. Để tôi ví dụ cho bạn. Giả sử bạn có 10.000 đô la chia như sau - 5.000 đô la trong các khoản đóng góp, 3.000 đô la từ chuyển đổi, 2.000 đô la trong lợi nhuận. Nếu bạn rút 4.000 đô la, tất cả đều đến từ các khoản đóng góp, vì vậy bạn hoàn toàn yên tâm. Nhưng rút 6.000 đô la thì sao? 5.000 đô la đầu tiên là các khoản đóng góp (miễn thuế), còn 1.000 đô la còn lại là từ chuyển đổi. Nếu bạn chưa đủ năm năm, bạn có thể phải trả thuế cho phần này. Rút 9.000 đô la thì sao? Bạn sẽ có 5.000 đô la trong các khoản đóng góp (miễn thuế), 3.000 đô la từ chuyển đổi (có thể bị đánh thuế nếu thời gian không đúng), và 1.000 đô la từ lợi nhuận (cũng có thể bị đánh thuế tùy thuộc vào tuổi của bạn và thời gian giữ tài khoản).

Nếu bạn dưới 59 tuổi rưỡi và rút lợi nhuận trước khi đủ năm năm, bạn không chỉ phải trả thuế thu nhập - còn phải chịu thêm phí phạt rút tiền sớm 10%. Vì vậy, số tiền đó nhanh chóng cộng dồn.

Cách khôn ngoan nhất? Chỉ để yên đó cho đến khi bạn đủ 59 tuổi rưỡi và đã giữ tài khoản ít nhất năm năm. Nếu thực sự cần rút sớm, chỉ rút các khoản đóng góp. Quản lý kế hoạch của bạn có thể cho bạn biết chính xác phần nào trong số dư là đóng góp thuần túy nếu bạn không chắc chắn.

Nếu bạn cần lợi nhuận và có lý do chính đáng - như chi phí giáo dục, mua nhà lần đầu tối đa 10.000 đô la, tàn tật, chi phí sinh hoặc nhận con tối đa 5.000 đô la mỗi trẻ, hoặc phục hồi sau thảm họa - bạn có thể tránh được khoản phạt 10%. Nhưng bạn vẫn phải trả thuế thu nhập trên phần lợi nhuận đó. Thật sự đáng để xem xét các lựa chọn khác trước khi quyết định rút tiền Roth của mình.

Điều cần nhớ: các khoản rút Roth IRA có thể miễn thuế, nhưng chỉ khi bạn tuân thủ các quy tắc. Các khoản đóng góp luôn an toàn. Chuyển đổi và lợi nhuận cần thời gian. Hiểu rõ nguồn gốc số tiền của bạn sẽ tạo ra sự khác biệt lớn.