Chỉ mới nhận ra nhiều người thực sự không hiểu rõ cách hoạt động của việc rút tiền Roth IRA, nên tôi nghĩ sẽ phân tích những điều chính bạn cần biết nếu đang nghĩ đến việc rút tiền từ Roth IRA của mình.

Điều đầu tiên - và điều này thực sự khá hay - là bạn có thể rút ra các khoản đóng góp cá nhân bất cứ khi nào mà không phải trả thuế hoặc phạt. Ví dụ, nếu bạn bỏ 6.000 đô la vào Roth của mình và nó tăng lên 10.000 đô la, bạn có thể rút khoản 6.000 đô la ban đầu bất cứ lúc nào vì lý do gì. Không cần hỏi lý do. Đó là vì bạn đã trả thuế cho số tiền đó trước khi gửi vào. IRS xử lý các khoản rút tiền theo một thứ tự cụ thể: trước tiên là các khoản đóng góp của bạn, sau đó là các chuyển đổi từ các tài khoản truyền thống, rồi cuối cùng là lợi nhuận.

Bây giờ, đây là phần phức tạp hơn một chút. Nếu bạn muốn rút lợi nhuận (lợi nhuận mà số tiền của bạn đã tạo ra), có quy tắc năm năm quan trọng. Bạn cần ít nhất 59 tuổi rưỡi và đã tròn ít nhất năm năm kể từ lần đóng góp đầu tiên vào tài khoản đó. Và tôi muốn nói là đủ năm trọn vẹn - thời gian bắt đầu tính từ ngày 1 tháng 1 của năm bạn đóng góp. Vì vậy, nếu bạn mở tài khoản vào năm 2024, bạn sẽ phải đợi đến năm 2029 mới có thể rút lợi nhuận mà không bị phạt, ngay cả khi bạn đã qua 59 tuổi rưỡi.

Nhưng IRS cũng có một số ngoại lệ tích hợp sẵn. Nếu bạn đủ điều kiện để nhận gọi là phân phối đủ điều kiện, bạn có thể rút lợi nhuận mà không phải trả thuế hoặc phạt sau khi quy tắc năm năm được đáp ứng. Điều này bao gồm các tình huống như mất khả năng lao động vĩnh viễn, đạt 59 tuổi rưỡi, chuyển tài khoản cho người thừa kế, hoặc sử dụng tối đa 10.000 đô la để mua nhà lần đầu.

Ngoài ra còn có một số trường hợp rút tiền không đủ điều kiện mà bạn có thể tránh bị phạt ngay cả khi chưa đáp ứng quy tắc năm năm - như chi phí y tế không hoàn lại, phí chăm sóc sức khỏe sau khi mất việc, chi phí nhận con nuôi hoặc sinh con lên tới 5.000 đô la, hoặc phục hồi sau thiên tai. Vì vậy, nếu bạn đang nghĩ xem có thể rút tiền từ Roth IRA sớm hay không, đáng để kiểm tra xem có điều nào trong số các ngoại lệ này phù hợp với tình huống của bạn không.