Bạn có từng tự hỏi tại sao một số người và tổ chức lại không phải nộp thuế thu nhập không? Nghe có vẻ điên rồ, phải không? Gần đây tôi đã tìm hiểu về điều này và nhận ra phần lớn mọi người thực sự không hiểu rõ ý nghĩa của trạng thái miễn thuế là gì.

Vì vậy, đây là vấn đề - miễn thuế không có nghĩa là bạn tự nhiên tránh thuế mãi mãi. Nó có nghĩa là thu nhập hoặc tổ chức của bạn đơn giản không phải chịu thuế. Rất rõ ràng khi bạn phân tích kỹ.

IRS cho phép một số nhóm đủ điều kiện để đạt trạng thái này. Chúng ta đang nói về các tổ chức phi lợi nhuận, tổ chức tôn giáo, tổ chức từ thiện. Tuy nhiên, họ phải tuân theo các quy tắc cụ thể - họ không thể trả lợi nhuận cho cá nhân, và họ không được tham gia vận động chính trị hoặc vận động tranh cử. Các quỹ tư nhân còn có yêu cầu nghiêm ngặt hơn.

Bây giờ, nếu bạn làm việc độc lập hoặc làm thêm, đây là phần thú vị. Bạn thực sự có thể trở thành người miễn trừ thuế giữ lại qua nhà tuyển dụng nếu đáp ứng một số điều kiện nhất định. Bạn cơ bản cần đã nhận được hoàn toàn khoản hoàn thuế thu nhập liên bang năm ngoái vì bạn không nợ gì, và dự kiến cũng sẽ như vậy cho năm hiện tại. Nhưng đây là điểm mấu chốt - bạn vẫn phải trả thuế An sinh Xã hội và Medicare.

Cũng có góc độ đầu tư. Trái phiếu đô thị do chính quyền bang và địa phương phát hành? Thường được miễn thuế thu nhập liên bang. Trái phiếu liên bang? Thường được miễn tại cấp bang và địa phương. Nếu bạn đang nhận thu nhập thụ động từ đầu tư, điều này rất quan trọng.

Một điều mọi người hay nhầm lẫn là nghĩ rằng họ được miễn thuế khi thực ra không phải vậy. Ví dụ, một số trái phiếu đô thị CÓ tính thuế mặc dù phần lớn không phải. IRS định nghĩa thu nhập khá rộng - dù là từ làm việc, điều hành doanh nghiệp, công việc tự do, hay thu nhập không từ lao động như cổ tức và tiền thuê nhà.

Lợi ích thực sự ở đây đơn giản: ít thuế hơn nghĩa là nhiều tiền hơn trong túi bạn. Nhiều tiền hơn để trả nợ, đầu tư cho hưu trí, hoặc tài trợ cho các mục tiêu bạn đang hướng tới.

Cũng có sự phân biệt giữa trạng thái miễn thuế và các khoản miễn thuế. Trước năm 2017, mọi người có thể khai các khoản miễn thuế cá nhân trên tờ khai thuế. Giờ thì khác rồi. Đối với các di sản, vẫn còn một giới hạn miễn thuế giúp bảo vệ một phần tài sản khỏi bị đánh thuế.

Nếu bạn là nhân viên miễn thuế - nghĩa là bạn làm trong các vai trò hành chính, chuyên nghiệp, điều hành, hoặc bán hàng đặc thù có thu nhập trên mức nhất định - bạn không đủ điều kiện nhận tiền làm thêm giờ. Nhân viên không đủ điều kiện nhận tiền làm thêm giờ sẽ được hưởng mức lương tối thiểu và các quyền về làm thêm giờ khi làm việc quá 40 giờ mỗi tuần.

Tóm lại? Hiểu rõ các phân biệt này rất quan trọng. Dù bạn làm tự do, đầu tư, điều hành tổ chức phi lợi nhuận, hay chỉ đơn giản muốn tối ưu hóa tình hình thuế của mình, biết rõ cái gì thực sự đủ điều kiện miễn thuế so với cái gì không thể giúp bạn tiết kiệm tiền đáng kể. Chắc chắn đáng để làm rõ vị trí của bạn.