Vậy bạn đang tự hỏi liệu thực sự có thể đóng góp vào cả 401k và IRA cùng lúc không? Câu trả lời ngắn gọn là có, hầu hết mọi người đều có thể làm điều này mà không gặp vấn đề gì. Nhưng nếu bạn là người có thu nhập cao hơn, mọi chuyện sẽ phức tạp hơn một chút.

Để tôi giải thích những điều cơ bản trước. Trong năm 2024, bạn có thể gửi tối đa 23.000 đô la vào 401k của mình (hoặc 30.500 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên). Về phía IRA, bạn có thể đóng góp tối đa 7.000 đô la hàng năm, hoặc 8.000 đô la nếu bạn trên 50 tuổi. Điều quan trọng cần nhớ là các giới hạn này áp dụng trên tất cả các tài khoản của bạn cùng loại cộng lại. Vì vậy, nếu bạn có nhiều IRA, tổng số 7.000 đô la đó sẽ được chia đều giữa tất cả chúng.

Điều thú vị là cả đóng góp 401k truyền thống và IRA thường làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm, điều này khá hấp dẫn. Bạn hoãn thuế cho đến khi nghỉ hưu khi rút tiền ra. Phiên bản Roth thì ngược lại - bạn trả thuế ngay bây giờ, và sau đó tăng trưởng và rút tiền miễn thuế sau này.

Nhưng đây là điểm mấu chốt khiến nhiều người bất ngờ. Nếu bạn kiếm tiền khá cao và nhà tuyển dụng của bạn cung cấp kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, IRS đặt giới hạn thu nhập về việc bạn có thể khấu trừ đóng góp IRA truyền thống hay không. Đây là nơi những người có thu nhập cao gặp rắc rối.

Nếu bạn độc thân và có kế hoạch tại nơi làm việc, bạn có thể khấu trừ đầy đủ các khoản đóng góp IRA nếu thu nhập dưới 77.000 đô la. Trong khoảng 77.000 đến 87.000 đô la, bạn có thể đóng góp giảm trừ một phần. Trên 87.000 đô la? Bạn sẽ không được khấu trừ nữa. Nếu bạn kết hôn khai thuế chung? Ngưỡng này tăng lên 123.000 đô la để được khấu trừ đầy đủ, từ 123.000 đến 143.000 đô la là giảm trừ một phần, và trên 143.000 đô la là không khấu trừ. Nếu chỉ vợ/chồng của bạn có kế hoạch tại nơi làm việc, các giới hạn này còn cao hơn nhiều, trong khoảng 230.000 đến 240.000 đô la.

Đừng quá lo lắng nếu bạn vượt qua các giới hạn này. Bạn vẫn có thể đóng góp IRA không khấu trừ tối đa theo giới hạn hàng năm. Đúng vậy, bạn sẽ trả thuế ngay trên khoản đóng góp này như Roth, nhưng lợi nhuận sẽ tăng trưởng hoãn thuế. Bạn chỉ trả thuế khi rút tiền ra cuối cùng.

Một số người sử dụng chiến lược gọi là "backdoor Roth" cho tình huống này. Cơ bản là bạn đóng góp không khấu trừ rồi chuyển đổi sang Roth. Cách này giúp bạn vượt qua giới hạn thu nhập hoàn toàn. Sau khi chuyển đổi và nộp thuế, mọi thứ đều tăng trưởng miễn thuế. Đây là một thủ thuật kế toán, nhưng hiệu quả.

Nếu điều này nghe có vẻ quá phức tạp, bạn còn các lựa chọn khác. Bạn có thể chỉ cần đóng góp tối đa vào 401k tại nơi làm việc và dừng lại ở đó. Hoặc nếu nhà tuyển dụng của bạn cung cấp tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA), đó cũng là một nơi tốt để gửi tiền cho nghỉ hưu vì các tài khoản này cũng có lợi ích về thuế.

Một điều cuối cùng - các giới hạn đóng góp này thường xuyên thay đổi do điều chỉnh lạm phát. Vì vậy, hãy chắc chắn kiểm tra giới hạn của năm hiện tại trước khi bạn bắt đầu chuyển tiền. Cũng nên kiểm tra tình hình thu nhập của bạn so với các ngưỡng của IRS hàng năm để đảm bảo bạn không bỏ lỡ các khoản khấu trừ mà bạn có thể yêu cầu.