Vừa mới đọc về kế hoạch di sản và nhận ra nhiều người thực sự không hiểu rõ sự khác biệt giữa người thụ hưởng và người quản lý trong một quỹ tín thác. Họ nghe có vẻ giống nhau nhưng thực ra là những vai trò hoàn toàn khác nhau với trách nhiệm khác biệt.

Vì vậy, đây là điều cơ bản: người quản lý là người quản lý tài sản, còn người thụ hưởng là người được hưởng lợi từ những tài sản đó. Đó là cốt lõi của sự khác biệt giữa quỹ tín thác và người thụ hưởng. Người quản lý phải tuân theo ý muốn của người tạo lập quỹ tín thác, và họ có trách nhiệm fiduciary - nghĩa là họ có nghĩa vụ pháp lý hành động vì lợi ích tốt nhất của người thụ hưởng hoặc các người thụ hưởng.

Nếu bạn là người quản lý, bạn có rất nhiều quyền lực đối với tài sản trong quỹ tín thác. Bạn có thể đầu tư chúng, vay tiền từ quỹ tín thác, thế chấp tài sản, thuê các chuyên gia như luật sư và kế toán, và phân phát tài sản cho các người thụ hưởng theo điều khoản của quỹ tín thác. Nhưng đây là điểm mấu chốt - bạn không thể sử dụng các tài sản đó cho bản thân. Đó là điều cấm kỵ lớn. Bạn không được lấy một phần tài sản từ quỹ tín thác và dùng làm tài sản thế chấp cho khoản vay cá nhân của mình, ví dụ. Điều đó sẽ vi phạm nghĩa vụ fiduciary.

Bây giờ nếu bạn là người thụ hưởng, bạn cũng có quyền. Bạn có thể yêu cầu xem các tài liệu của quỹ tín thác, biết ai là người quản lý, đặt câu hỏi về cách quỹ tín thác được quản lý, và nếu bạn thực sự nghĩ rằng người quản lý đang làm sai hoặc ăn cắp từ quỹ, bạn có thể nộp đơn yêu cầu họ bị loại bỏ. Đó là chuyện có thể làm. Nhưng không dễ dàng - bạn cần có bằng chứng như sao kê ngân hàng hoặc email cho thấy họ đã vi phạm nghĩa vụ của mình.

Một điều thú vị về sự khác biệt giữa quỹ tín thác và người thụ hưởng là ai đó thực sự có thể là cả hai. Ví dụ, bạn có thể đặt tên một người thụ hưởng làm người quản lý, hoặc ngược lại. Điều này có thể phù hợp nếu chỉ có một người thụ hưởng và bạn hoàn toàn tin tưởng họ. Nhưng ngay cả khi họ là người thụ hưởng, khi họ hành xử như người quản lý, họ vẫn phải tuân theo tất cả các quy tắc fiduciary. Là người thụ hưởng không cho phép họ làm bất cứ điều gì họ muốn với tài sản.

Vai trò người quản lý thực sự có thể khá đòi hỏi nếu quỹ tín thác phức tạp hoặc có nhiều tài sản. Vì vậy, nếu bạn dự định tạo một quỹ tín thác, hãy suy nghĩ cẩn thận về người bạn đặt tên. Bạn muốn người mà bạn thực sự tin tưởng để quản lý mọi thứ theo cách bạn muốn. Một số người thậm chí còn đặt tên người kế nhiệm để phòng khi người quản lý chính không thể làm nữa.

Một điều khác biệt so với quỹ tín thác là người thi hành di chúc - đó là người xử lý tài sản của bạn sau khi bạn qua đời. Họ xử lý các khoản nợ, kiểm kê, những thứ tương tự. Nhưng người quản lý có thể bắt đầu quản lý mọi thứ trong khi bạn còn sống nếu bạn thiết lập một quỹ tín thác sống, loại có thể sửa đổi để bạn thay đổi điều khoản bất cứ lúc nào.

Tóm lại: hiểu rõ sự khác biệt giữa người quản lý quỹ tín thác và người thụ hưởng rất quan trọng nếu bạn là một trong hai vai trò hoặc đang nghĩ đến việc thiết lập quỹ tín thác của riêng mình. Việc làm rõ những chi tiết này trước khi mọi chuyện xảy ra là rất đáng giá.