Bạn có câu hỏi về phân phối tối thiểu bắt buộc không? Ừ, bạn không đơn độc. Mỗi mùa thuế, các nhà đầu tư bắt đầu tự hỏi về RMD và những gì họ thực sự cần làm với tài khoản hưu trí của mình. Để tôi giải thích điều này theo cách dễ hiểu hơn.

Vì vậy, đây là điều cần biết: RMD về cơ bản là số tiền tối thiểu mà IRS yêu cầu bạn phải rút ra khỏi IRA truyền thống hoặc kế hoạch hưu trí của mình khi bạn đạt đến một độ tuổi nhất định. Đối với hầu hết mọi người, con số kỳ diệu đó là 70½. Nếu bạn bỏ lỡ việc lấy RMD của mình, bạn sẽ phải chịu thuế phạt 50 phần trăm trên số tiền bạn không rút ra. Ừ, điều đó thật đau đớn.

IRS có tất cả thông tin chi tiết trên trang web của họ, bao gồm các bảng tính và câu hỏi thường gặp để giúp bạn xác định chính xác số tiền của mình. Nếu bạn có 401(k) hoặc kế hoạch của nhà tuyển dụng, quản lý kế hoạch của bạn nên tính toán giúp bạn. Nhưng nếu bạn tự quản lý IRA truyền thống của mình, thì việc này là của bạn.

Hãy để tôi đi qua những điều cơ bản. RMD đầu tiên của bạn cần phải được rút trước ngày 1 tháng 4 của năm sau khi bạn tròn 70½. Sau đó, mỗi năm tiếp theo, hạn chót là ngày 31 tháng 12. Việc tính toán này liên quan đến việc lấy số dư IRA của bạn vào ngày 31 tháng 12 của năm trước và chia cho một số từ Bảng tính Phân phối Thống nhất của IRS (hoặc Bảng Thời gian Chung và Dự kiến Người sống cuối cùng nếu vợ/chồng của bạn là người thụ hưởng duy nhất và hơn bạn hơn 10 năm). Bảng phân phối RMD này sẽ xác định số tiền rút ra chính xác của bạn.

Dưới đây là một ví dụ thực tế: Giả sử bạn tròn 70½ vào tháng 7 năm 2025. RMD đầu tiên của bạn cho năm đó cần phải rút ra trước ngày 1 tháng 4 năm 2026. Nếu giá trị IRA của bạn là 100.000 đô la vào ngày 31 tháng 12 năm 2025, và hệ số phân phối từ bảng là 25,5, thì RMD của bạn khoảng 3.922 đô la. Rất đơn giản khi bạn đã biết con số đó.

Một câu hỏi mọi người luôn hỏi: tôi có thể rút tiền từ một tài khoản nếu tôi có nhiều IRA không? Có, nhưng có một điều cần lưu ý - bạn phải tính RMD riêng cho từng IRA, sau đó bạn có thể rút tổng số từ bất kỳ tài khoản nào bạn muốn. Với 401(k) và 403(b), bạn phải rút từ từng kế hoạch riêng biệt. Không thể hợp nhất chúng.

Điều gì xảy ra nếu bạn muốn rút nhiều hơn số tối thiểu? Cứ thoải mái. Chỉ cần biết rằng tất cả đều tính là thu nhập chịu thuế. Nhưng điều quan trọng là - bạn không thể dùng số tiền rút thêm trong một năm để bù cho RMD của năm tiếp theo. Mỗi năm đều độc lập.

Một số người hỏi về Roth IRA. Tin vui: Roth IRA không yêu cầu RMD trong suốt cuộc đời của bạn. Đó là một trong những ưu đãi của chúng. Nhưng nếu bạn có Roth trong kế hoạch của nhà tuyển dụng, hãy kiểm tra với nhà tài trợ kế hoạch về các quy định cụ thể của họ.

Bây giờ, điều gì xảy ra nếu bạn phạm lỗi? Nếu bạn bỏ lỡ hạn chót hoặc tính toán sai? IRS có thể miễn phạt nếu bạn có thể chứng minh đó là một lỗi hợp lý và bạn đang sửa chữa. Bạn sẽ nộp Mẫu 5329 kèm giải thích. Nhưng điều quan trọng nhất là: IRS rõ ràng rằng việc tính toán RMD cuối cùng là trách nhiệm của chính bạn. Đừng chỉ tin vào những gì công ty môi giới của bạn nói mà không tự kiểm tra lại bằng cách sử dụng bảng tính của IRS hoặc công cụ tính RMD.

Nếu bạn sở hữu một hợp đồng annuity, điều này còn tùy thuộc vào loại. Annuity biến giữ trong IRA? Có, bạn phải lấy RMD. Annuity không đủ điều kiện? Thường thì không. Annuity tuổi thọ có quy tắc riêng của nó.

Tóm lại: nếu bạn sắp đến tuổi 70½, hãy bắt đầu nghĩ về điều này ngay bây giờ. Nói chuyện với chuyên gia thuế nếu đây là lần đầu tiên của bạn. Đừng chờ đến tháng 4 để tìm hiểu. Bảng tính RMD và các nguồn lực của IRS có sẵn để giúp bạn, nhưng chủ động chuẩn bị sẽ tốt hơn là phải vội vàng sau này.