Nhận thức của nhiều nhà đầu tư cổ phiếu về thuế cổ tức vẫn còn hạn chế. Trong khi nếu biết cách, họ có thể quản lý thu nhập từ cổ tức một cách thông minh hơn.

Vì vậy, nếu bạn sở hữu cổ phiếu trả cổ tức, bạn về cơ bản nhận được thu nhập thụ động từ cổ tức đó. Nhưng thu nhập này sẽ bị đánh thuế, tùy thuộc vào loại tài khoản bạn có. Nếu cổ phiếu trả cổ tức nằm trong tài khoản thông thường (không phải tài khoản hưu trí), thì cổ tức đó bắt buộc phải khai báo là thu nhập.

Ở nhiều quốc gia, bao gồm hệ thống thuế của Mỹ, có tin vui: cổ tức thường bị đánh thuế với mức thấp hơn so với thu nhập thông thường. Đây gọi là cổ tức đủ điều kiện (qualified dividend). Nhưng có điều kiện đi kèm. Thứ nhất, cổ tức phải đến từ công ty Mỹ hoặc công ty nước ngoài đủ điều kiện (thường niêm yết trên sàn lớn hoặc có hiệp định thuế). Thứ hai, cổ tức đó không được từ các loại như ngân hàng hợp tác hoặc kế hoạch cổ phần nhân viên. Thứ ba, bạn phải giữ cổ phiếu tối thiểu 61 ngày trong khoảng 121 ngày trước ngày cổ tức trả (ex-dividend date). Nếu không đáp ứng một trong các điều kiện này, cổ tức đó sẽ được tính là thu nhập thông thường và chịu thuế theo mức thuế bình thường.

Về mức thuế cổ tức, điều này phụ thuộc vào tổng thu nhập của bạn và trạng thái khai thuế. Cổ tức đủ điều kiện thường bị đánh thuế ở mức 0%, 15% hoặc 20% tùy theo bậc thu nhập. Trong khi đó, cổ tức không đủ điều kiện bị đánh thuế theo mức thuế thu nhập thông thường cao hơn nhiều. Thêm nữa, nếu thu nhập đầu tư của bạn cao, còn có thuế phụ thêm 3.8% dành cho người có thu nhập cao.

Có một số chiến lược bạn có thể thử để giảm thiểu thuế từ cổ tức. Thứ nhất, giữ cổ phiếu trả cổ tức trong tài khoản hoãn thuế như IRA hoặc quỹ hưu trí. Cách này, bạn không phải trả thuế khi cổ tức đến, mà sẽ trả khi rút tiền về sau. Thứ hai, đảm bảo cổ phiếu bạn chọn đủ điều kiện để hưởng chế độ cổ tức đủ điều kiện. Nếu là cổ phiếu nước ngoài, kiểm tra xem công ty có đáp ứng đủ tiêu chuẩn không. Thứ ba, hạn chế giao dịch quá thường xuyên. Nếu bạn giữ cổ phiếu quá ngắn, cổ tức có thể không đủ điều kiện và thuế sẽ cao hơn.

Tóm lại, thuế cổ tức cổ phiếu không phải là điều đáng sợ nếu bạn biết cách. Với kế hoạch phù hợp, bạn có thể tối đa hóa thu nhập thụ động từ cổ tức và giảm thiểu tối đa thuế phải nộp. Nên nghiên cứu kỹ hơn trước khi bắt đầu đầu tư vào cổ phiếu trả cổ tức.