Bạn có bao giờ bị bất ngờ với một hóa đơn thuế sau khi quỹ tương hỗ hoặc ETF của bạn trả ra số tiền tưởng chừng như là tiền miễn phí? Đó có thể là do phân phối lợi nhuận vốn, và vâng, bạn sẽ phải nộp thuế trên số tiền đó.

Vậy phân phối lợi nhuận vốn chính xác là gì? Cơ bản, khi quản lý quỹ bán cổ phiếu hoặc các tài sản khác trong quỹ với lợi nhuận, họ chuyển phần lợi nhuận đó cho bạn với tư cách là cổ đông. Đó không phải là tiền họ cho bạn từ không khí - đó chính là phần lợi nhuận của họ từ việc bán các khoản đầu tư. Quỹ có thể nắm giữ bất cứ thứ gì từ cổ phiếu công nghệ đến trái phiếu hoặc quỹ bất động sản, và mỗi khi họ cắt giảm danh mục đầu tư và ghi nhận lợi nhuận, bạn sẽ nhận được một phần của khoản đó.

Tuy nhiên, điều quan trọng là - IRS không quan tâm bạn có thực sự muốn số tiền đó hay không. Dù bạn rút tiền ra hay tự động tái đầu tư vào quỹ, nó đều được coi là thu nhập theo mắt họ. Và điều đó có nghĩa là bạn phải nộp thuế.

Tin tốt là gì? Phân phối lợi nhuận vốn bị đánh thuế theo mức thuế lợi nhuận vốn dài hạn, cao hơn nhiều so với thuế thu nhập thông thường. Chúng ta đang nói đến 0%, 15% hoặc 20% tùy thuộc vào mức thu nhập của bạn. Năm 2023, mức 0% đạt đỉnh khoảng 44.625 đô la cho người nộp thuế độc thân, sau đó mức 15% bắt đầu đến khoảng 492.300 đô la, và mọi thứ trên mức đó bị đánh thuế 20%. Nếu bạn nộp thuế chung cho vợ chồng, các ngưỡng này gần như gấp đôi. Các mức thuế này có thể đã thay đổi do điều chỉnh lạm phát, nhưng cấu trúc vẫn giữ nguyên.

Thời điểm cũng quan trọng. Bạn thường nhận các phân phối này vào cuối năm, đúng lúc mùa thuế đang đến gần. Nếu quỹ của bạn nằm trong tài khoản 401(k) hoặc IRA, bạn có thể tránh được khoản thuế này cho đến khi rút tiền thật sự. Nhưng trong tài khoản chịu thuế thông thường? Bạn sẽ phải trả thuế trong năm đó, không có ngoại lệ.

Muốn giảm thiểu thiệt hại? Một vài chiến lược đáng xem xét. Đầu tiên, hãy tìm các ETF hiệu quả về thuế, ít thay đổi danh mục liên tục - bán ít hơn nghĩa là ít phân phối hơn đến bạn. Thứ hai, có một chiến lược gọi là thu hoạch lỗ thuế, trong đó bạn cố ý bán các vị trí lỗ để bù đắp lợi nhuận của mình. Nó giống như dùng lỗ của bạn làm lá chắn chống lại lợi nhuận. Bạn có thể bù đắp một phần hoặc toàn bộ lợi nhuận vốn của mình theo cách này, từ đó giảm số tiền bạn phải nộp.

Thật sự, phân phối lợi nhuận vốn có thể trở nên rắc rối nhanh chóng nếu bạn không chú ý. Làm việc với ai đó hiểu rõ chiến lược thuế không chỉ hữu ích - nó có thể giúp bạn tiết kiệm hàng nghìn đô la. Họ có thể phát hiện các cơ hội mà bạn bỏ lỡ và đảm bảo bạn không trả quá nhiều.

Kết luận: phân phối lợi nhuận vốn là các khoản thanh toán từ quỹ khi họ bán các khoản thắng lợi, và chúng là thu nhập chịu thuế dù sao đi nữa. Bạn sẽ bị đánh thuế theo mức ưu đãi, nhưng vẫn phải nộp thuế. Cuối năm là thời điểm chúng thường đến, và bạn cần lên kế hoạch phù hợp. Dù bạn tái đầu tư hay rút tiền ra, IRS cũng không quan tâm - họ muốn phần của họ bằng mọi giá. Hãy chuẩn bị trước để không bị bối rối vào tháng Tư.