Gần đây tôi đã nghiên cứu về tối ưu hóa thuế và nhận ra rằng hầu hết mọi người đều bỏ qua một trong những cách đơn giản nhất để giảm số tiền phải nộp. Nó gọi là giảm thuế, và thành thật mà nói, hiểu cách hoạt động của nó có thể tạo ra sự khác biệt thực sự khi đến mùa nộp thuế.

Vì vậy, đây là điều cần biết: giảm thuế về cơ bản là giảm thu nhập chịu thuế của bạn khi bạn khai các khoản khấu trừ hợp lệ. Phép tính rất đơn giản - lấy giá trị khoản khấu trừ của bạn, nhân với thuế suất của bạn, và voilà, đó là giảm thuế của bạn. Nếu bạn có 15.000 đô la chi phí có thể khấu trừ với thuế suất 20%, bạn đang có một giảm thuế 3.000 đô la. Không tồi cho việc hiểu cơ chế hoạt động.

Điều làm cho điều này thú vị là cả cá nhân và doanh nghiệp đều có thể tận dụng được. Mẹo là biết những khoản nào thực sự áp dụng cho tình huống của bạn. Các khoản lãi vay thế chấp là lớn - nếu khoản vay của bạn bắt đầu trước tháng 12 năm 2017, bạn có thể khấu trừ lên đến 1 triệu đô la lãi vay, hoặc 750.000 đô la nếu mới hơn. Các khoản vay sinh viên còn dễ tiếp cận hơn vì bạn không cần phải liệt kê từng khoản, mặc dù giới hạn là 2.500 đô la mỗi năm.

Chi phí y tế là một góc khác mà mọi người thường bỏ qua. Nếu chi phí y tế tự chi trả của bạn vượt quá 7,5% tổng thu nhập chịu thuế đã điều chỉnh, mọi khoản vượt quá ngưỡng đó sẽ được khấu trừ. Ví dụ, nếu thu nhập chịu thuế đã điều chỉnh của bạn là 50.000 đô la và hóa đơn y tế là 10.000 đô la, bạn sẽ được trừ 6.250 đô la ngay tại đó.

Việc quyên góp từ thiện cũng rất thú vị - bạn thường có thể khấu trừ lên đến 60% thu nhập chịu thuế của mình bằng tiền mặt và 30% bằng tài sản. Lợi nhuận vốn từ các tài sản quyên góp cũng được giảm 20%.

Nếu bạn sở hữu doanh nghiệp hoặc bất động sản đầu tư, khấu hao trở thành người bạn đồng hành. Bất động sản thương mại khấu hao theo tiêu chuẩn IRS trong 39 năm, vì vậy bạn chia giá trị tài sản cho 39 mỗi năm. Ví dụ, một tòa nhà trị giá 390.000 đô la sẽ có khoản khấu hao hàng năm là 10.000 đô la. Các tài sản khác phức tạp hơn, nên việc nhờ chuyên gia giúp đỡ là hợp lý.

Chi phí chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc là những khoản lớn khác - tối đa 2.000 đô la cho mỗi người phụ thuộc dưới 16 tuổi, cộng thêm 3.000 đô la cho một người phụ thuộc dưới 12 tuổi hoặc 6.000 đô la cho nhiều người. Các chi phí vận hành doanh nghiệp, đi lại, thực phẩm, thậm chí khoản khấu trừ 5.000 đô la khi khởi nghiệp đều có thể tính vào.

Điều chiến lược ở đây là: tính toán sau thuế sẽ thay đổi mọi thứ. Nếu bạn có 100.000 đô la nợ doanh nghiệp với lãi suất 8%, đó là 8.000 đô la lãi vay hàng năm. Ở mức thuế 20%, giảm thuế của bạn là 1.600 đô la. Nhưng khi bạn tính lại bằng công thức - chi phí lãi vay nhân với (1 trừ thuế suất) - chi phí lãi vay sau thuế của bạn sẽ là 6.400 đô la, lớn hơn nhiều so với chỉ đơn giản trừ đi.

Điều quan trọng thực sự là liệu việc liệt kê chi tiết có thực sự tốt hơn mức khấu trừ tiêu chuẩn hay không. Sau Luật Cắt giảm thuế và Việc làm năm 2017, mức khấu trừ tiêu chuẩn đã tăng đáng kể, nên đối với nhiều người, việc liệt kê không còn tạo ra sự khác biệt nữa. Đó là lý do tại sao việc tính toán với chuyên gia là quan trọng - bạn có thể phát hiện ra chiến lược giảm thuế của mình phù hợp hơn khi áp dụng ở nơi khác.

Tóm lại: các giảm thuế tồn tại để giúp bạn giữ lại nhiều hơn phần thu nhập của mình. Chìa khóa là hiểu rõ những khoản nào áp dụng cho tình huống của bạn và liệu việc liệt kê có thực sự mang lại lợi ích nhiều hơn so với việc lấy mức khấu trừ tiêu chuẩn. Nên xem xét trước khi nộp thuế, đặc biệt nếu bạn có nhiều nguồn thu nhập hoặc chi phí có thể khấu trừ lớn.