Nghiên cứu của Mankiw | Hướng dẫn nộp đơn xin giấy phép CASP Litva năm 2025

Litva - tiên phong trong ngành công nghiệp tài sản tiền điện tử của EU Trong bối cảnh khung pháp lý tiền điện tử toàn cầu ngày càng hình thành, Lithuania đang trở thành một trung tâm quan trọng cho ngành công nghiệp tiền điện tử châu Âu với tư duy pháp lý hướng tới tương lai và hệ thống tuân thủ hiệu quả. Là một trong những quốc gia thành viên EU đầu tiên thiết lập khung pháp lý cho tiền điện tử, Lithuania đã thiết lập một môi trường pháp lý "thân thiện với công nghệ", không chỉ đáp ứng các yêu cầu tuân thủ của thị trường chung của EU mà còn cung cấp một con đường rõ ràng cho các công ty sáng tạo phát triển. (1) Lợi thế tiên phong của khung quản lý Lợi thế pháp lý của Lithuania trước hết được phản ánh trong bản chất hướng tới tương lai của cấp lập pháp. Rất lâu trước khi thực hiện Quy định về Thị trường tài sản tiền điện tử (MiCA) của Liên minh Châu Âu, quốc gia này đã thiết lập một hệ thống cấp phép kép cho các nền tảng giao dịch tiền ảo (VCESP) và nhà cung cấp dịch vụ ví (VCWSP). Hệ thống này không chỉ cung cấp cho doanh nghiệp ranh giới kinh doanh rõ ràng mà còn xây dựng cơ chế phòng ngừa và kiểm soát rủi ro tương đối trưởng thành thông qua việc tích hợp sâu rộng với các quy tắc AML/CFT (Anti-Money Laundering/Anti-Terrorist Financing). Với việc triển khai đầy đủ MiCA vào năm 2025, Lithuania sẽ nhanh chóng điều chỉnh các quy định trong nước với khuôn khổ thống nhất của EU để hình thành "đảm bảo tuân thủ kép" - các doanh nghiệp có thể tự do kinh doanh trong 27 quốc gia thành viên nhờ "nguyên tắc hộ chiếu" của EU trong khi có được giấy phép địa phương ở Lithuania, giúp giảm đáng kể chi phí pháp lý cho các hoạt động xuyên biên giới. (II) Cơ chế tiếp cận thị trường hiệu quả So với các khu vực pháp lý tài chính truyền thống, quy trình xin giấy phép của Lithuania đã chứng minh những lợi thế hiệu quả đáng kể. Dựa trên kinh nghiệm thực tế của Công ty Luật Mankiw, toàn bộ quá trình từ đăng ký công ty đến phê duyệt giấy phép có thể được hoàn thành trong vòng 3-6 tháng. Hiệu quả này là do sự hỗ trợ của chính phủ Lithuania đối với ngành công nghiệp fintech: quốc gia này đã thiết lập một nền tảng chính phủ kỹ thuật số chuyên dụng cho phép các công ty gửi đơn đăng ký trực tuyến và kết nối với các cơ quan quản lý như Ngân hàng Lithuania và Cơ quan Điều tra Tội phạm Tài chính thông qua một "cửa sổ duy nhất". Cần lưu ý rằng nếu doanh nghiệp hoàn thành xây dựng hệ thống tuân thủ trước thời hạn (như thiết kế quy trình AML/CFT, xây dựng hệ thống quản lý rủi ro), thời gian phê duyệt có thể được rút ngắn thêm còn 2-4 tháng. (3) Không gian tối ưu hóa chi phí tuân thủ Về mặt tuân thủ tài chính, Lithuania đã đặt ra các yêu cầu về vốn linh hoạt. Theo quy định mới sau khi thực hiện MiCA, vốn đăng ký tối thiểu của doanh nghiệp được chia thành ba cấp độ tùy theo loại hình kinh doanh: các doanh nghiệp cung cấp dịch vụ tư vấn mã hóa chỉ cần 50.000 euro, các nhà cung cấp dịch vụ ví lưu ký và nạp/rút tiền cần 125.000 euro, trong khi các nền tảng giao dịch tài sản tiền điện tử cần 150.000 euro. Ngoài ra, chính sách thuế của Litva cũng rất hấp dẫn: thuế thu nhập doanh nghiệp là 15% và lợi nhuận chưa phân phối không phải đóng thuế bổ sung. Loại giấy phép mã hóa ở Litva và các trường hợp áp dụng Hệ thống giấy phép thống nhất MiCA (sẽ có hiệu lực từ tháng 1 năm 2025) Với việc khung quy định cấp độ EU được thiết lập, Lithuania sẽ triển khai giấy phép tương thích MiCA từ năm 2025, hợp nhất hai loại giấy phép hiện có thành giấy phép "Nhà cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa (CASP)", bao gồm bốn loại hình dịch vụ chính sau đây:

1. Tài sản tiền điện tử giao dịch dịch vụ: bao gồm thiết kế cấu trúc tuân thủ của sàn giao dịch tập trung (CEX) và sàn giao dịch phi tập trung (DEX), nhưng phân loại quản lý của DEX vẫn cần phải xác định dựa trên bên kiểm soát hợp đồng thông minh thực tế.
2. Tài sản tiền điện tử ủy thác và quản lý: Mở rộng đến dịch vụ ủy thác cấp tổ chức, như cung cấp dịch vụ lưu giữ tài sản mã hóa, định giá cho các công ty quỹ.
3. Tư vấn đầu tư và dịch vụ thông tin: bao gồm báo cáo phân tích thị trường, đề xuất chiến lược đầu tư, v.v., nhưng cần phân biệt rõ "thông tin chung" và "đề xuất đầu tư cá nhân hóa", cái sau cần xin giấy phép tư vấn đầu tư bổ sung.
4. Dịch vụ thanh toán và quyết toán: Cho phép các tổ chức có giấy phép hoạt động như cổng thanh toán, kết nối Tài sản tiền điện tử với hệ thống tài chính truyền thống, như phát triển các giải pháp thanh toán Tài sản tiền điện tử xuyên biên giới. Yêu cầu tuân thủ cốt lõi để xin giấy phép Tài sản tiền điện tử tại Litva (I) Xây dựng cấu trúc pháp lý
5. Đăng ký thực thể công ty Tất cả các ứng viên cần thành lập một công ty trách nhiệm hữu hạn (UAB) ở Lithuania và quá trình đăng ký cần được nộp trực tuyến thông qua Trung tâm Đăng ký Litva. Các tài liệu cốt lõi bao gồm: điều lệ của công ty (quy mô kinh doanh và cơ cấu cổ phần cần được làm rõ), giấy chứng nhận nhân thân của cổ đông (thể nhân cần cung cấp hộ chiếu công chứng, pháp nhân cần cung cấp giấy chứng nhận đăng ký) và giấy chứng nhận địa chỉ đã đăng ký. Thời gian đăng ký thường mất từ 10-15 ngày làm việc, việc phê duyệt tên cần phải được kiểm tra trước qua "Hệ thống kiểm tra tên công ty".
6. Kiểm tra đủ điều kiện của cổ đông và ban quản lý Ngân hàng Trung ương Litva yêu cầu tiến hành điều tra lý lịch đối với người kiểm soát thực sự của công ty (người thụ hưởng) và ban lãnh đạo cốt lõi, nội dung kiểm tra trọng tâm bao gồm: Không có hồ sơ tội phạm tài chính (cần cung cấp giấy chứng nhận không có tội phạm do cảnh sát nơi cư trú cấp) Có kinh nghiệm tuân thủ trong ngành tài chính hoặc công nghệ từ 3 năm trở lên (các quản lý cần nộp sơ yếu lý lịch và chứng chỉ đủ điều kiện) Nguồn vốn của cổ đông hợp pháp (cần cung cấp sao kê ngân hàng, chứng minh tài sản và các tài liệu khác) Đối với các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, cổ đông nước ngoài nắm giữ trên 25% cần phải nộp thêm tuyên bố tuân thủ của công ty mẹ, giải thích về tình trạng quản lý tại nơi đăng ký. (2) Yêu cầu về tài chính và vốn Như đã đề cập trước đó, sau khi MiCA được thực hiện, vốn đăng ký được chia thành ba mức là 50.000, 125.000 và 150.000 euro, doanh nghiệp cần cung cấp chứng nhận đóng băng vốn do ngân hàng cấp khi nộp đơn. Lưu ý đặc biệt, vốn này cần duy trì "đầy đủ liên tục", tức là khi tài sản ròng thấp hơn 80% vốn đăng ký, cần phải bổ sung chênh lệch trong vòng 30 ngày. Mankiw khuyên các công ty nên thiết lập một tài khoản tuân thủ chuyên dụng để đảm bảo rằng dòng vốn có thể được theo dõi. Ngoài vốn đăng ký, doanh nghiệp được yêu cầu dành ngân sách tuân thủ hàng năm, chủ yếu bao gồm: Mua sắm hệ thống AML/KYC, phí kiểm toán thường xuyên, đào tạo và chứng nhận nhân viên, phí gia hạn giấy phép, v.v. (3) Xây dựng hệ thống tuân thủ hoạt động
7. Thiết kế hệ thống tuân thủ AML/CFT/Trừng phạt Đây là khâu cốt lõi được quản lý bởi Litva, các doanh nghiệp cần thiết lập hệ thống kiểm soát phòng ngừa sau: Lớp chấp nhận khách hàng: Sử dụng xác thực đa yếu tố (như sinh trắc học + OCR chứng từ), thực hiện điều tra thẩm định tăng cường (EDD) đối với khách hàng có rủi ro cao. Lớp giám sát giao dịch: Triển khai hệ thống giám sát giao dịch thời gian thực, thiết lập hạn mức giao dịch đơn lẻ (như kích hoạt kiểm tra thủ công nếu vượt quá 10.000 euro), tự động đánh dấu các mô hình giao dịch bất thường (như chuyển tiền tần suất cao trong thời gian ngắn). Báo cáo và lưu trữ: Thiết lập cơ chế báo cáo giao dịch nghi ngờ (STR), báo cáo cho Cơ quan điều tra tội phạm tài chính Litva trong vòng 3 giờ làm việc, đồng thời lưu giữ hồ sơ giao dịch ít nhất 5 năm. Tuân thủ các biện pháp: Thực hiện sàng lọc danh sách tên (Name Screening), kiểm tra giao dịch và các biện pháp khác để ngăn ngừa rủi ro từ các lệnh trừng phạt quốc tế.
8. Quy định quản lý rủi ro Theo yêu cầu của MiCA, doanh nghiệp cần xây dựng "Sổ tay Đánh giá và Kiểm soát Rủi ro", bao gồm: Rủi ro thị trường: Thiết lập cơ chế ngắt quãng cho sự biến động giá của tài sản tiền điện tử; Rủi ro tín dụng: Thực hiện quản lý hạn mức đối với các nhà tạo lập thị trường và nhà cung cấp thanh khoản, thiết lập mức dừng lỗ vỡ nợ. Rủi ro vận hành: Thiết lập hệ thống dự phòng thảm họa, thực hiện kiểm tra xâm nhập định kỳ. Ngoài ra, các doanh nghiệp liên quan đến dịch vụ lưu ký cần mua bảo hiểm trách nhiệm chuyên môn, với số tiền bảo hiểm không dưới 1 triệu euro.
9. Bảo vệ dữ liệu và tuân thủ GDPR Là một quốc gia thành viên của Liên minh Châu Âu, Litva thực thi nghiêm ngặt Quy định Bảo vệ Dữ liệu Chung (GDPR), các doanh nghiệp cần: Bổ nhiệm một Nhân viên Bảo vệ Dữ liệu (DPO) toàn thời gian có kinh nghiệm trong quản lý bảo mật dữ liệu và không được phép giữ các vị trí khác có thể làm phát sinh xung đột lợi ích Thực hiện quản lý phân loại dữ liệu, liệt kê khóa riêng của khách hàng và hồ sơ giao dịch là "dữ liệu loại đặc biệt", sử dụng lưu trữ mã hóa (tiêu chuẩn AES-256) và kiểm soát truy cập (nguyên tắc quyền hạn tối thiểu) Thiết lập cơ chế phản ứng với rò rỉ dữ liệu, báo cáo cho Cơ quan Bảo vệ Dữ liệu Litva trong vòng 72 giờ và thông báo cho người dùng bị ảnh hưởng. Phân tích toàn bộ quy trình xin giấy phép Giai đoạn một: Chuẩn bị và lập kế hoạch (4-6 tuần)
10. Lập kế hoạch kinh doanh Cần bao gồm các nội dung cốt lõi sau: Mô tả mô hình kinh doanh (kiến trúc kỹ thuật, mô hình lợi nhuận, hồ sơ khách hàng mục tiêu) Phân tích thị trường (Quy mô thị trường tài sản tiền điện tử của EU, Cấu trúc cạnh tranh, Chiến lược địa phương hóa của Litva) Tổng quan về khung pháp lý (Sơ đồ quy trình AML/KYC, Tóm tắt hệ thống quản lý rủi ro); Dự đoán tài chính (doanh thu, chi phí, kế hoạch chi tiêu vốn trong ba năm tới, cần được kiểm toán bởi kế toán viên đã đăng ký)
11. Đánh giá trước tuân thủ Xác định các vấn đề tiềm ẩn trước khi chúng xảy ra với các đánh giá quy định mô phỏng: Cấu trúc cổ đông có tồn tại khiếm khuyết tuân thủ không (như sở hữu cổ phần ẩn danh, cấu trúc nhiều lớp lồng ghép); Hệ thống kỹ thuật có đáp ứng các yêu cầu giao diện quy định hay không (ví dụ: API dành riêng cho tích hợp dữ liệu với Ngân hàng Trung ương Lithuania) Cấu hình nhóm có được áp dụng hay không (ví dụ: nhân viên tuân thủ, chuyên gia AML, DPO). Giai đoạn hai: Thành lập công ty và mở tài khoản ngân hàng (2-3 tuần)
12. Đăng ký công ty UAB Nộp đơn qua nền tảng chính phủ điện tử Lithuania "E-Register", cần tải lên điều lệ công ty được công chứng (bản song ngữ, chủ yếu là tiếng Lithuania), mẫu chữ ký của cổ đông. Sau khi đăng ký thành công, nhận mã số đăng ký công ty (mã LEI), mã số thuế giá trị gia tăng (VAT ID).
13. Mở tài khoản ngân hàng Nên chọn một ngân hàng địa phương ở Lithuania (chẳng hạn như Swedbank, SEB Bank), cần cung cấp: tài liệu đăng ký công ty Thông tin KYC của cổ đông và ban quản lý Tóm tắt kế hoạch kinh doanh Giấy bổ nhiệm viên chức tuân thủ Do đặc thù của ngành công nghiệp tiền điện tử, các ngân hàng có thể yêu cầu các công ty cung cấp các bảo lãnh bổ sung (chẳng hạn như 20% vốn đăng ký dưới dạng tiền gửi) và Công ty Luật Mankiw có thể hỗ trợ kết nối với các ngân hàng đối tác để tối ưu hóa quá trình mở tài khoản. Giai đoạn ba: Xin giấy phép và đánh giá (8-12 tuần)
14. Nộp tài liệu đăng ký Nộp thông qua "Cổng thông tin xin giấy phép tài chính" của Ngân hàng Trung ương Lithuania, các tài liệu cốt lõi bao gồm: Đơn đăng ký đã điền đầy đủ thông tin (bao gồm các tệp đính kèm như phạm vi kinh doanh, giải pháp kỹ thuật, biện pháp giảm thiểu rủi ro, v.v.) Báo cáo tài chính đã được kiểm toán (doanh nghiệp thành lập chưa đầy một năm cần cung cấp báo cáo xác nhận vốn) Tài liệu hệ thống tuân thủ (Sổ tay AML/KYC, Quy định quản lý rủi ro, Chính sách bảo vệ dữ liệu, v.v., cần phiên bản tiếng Litva) Cam kết của ban quản lý (cam kết tuân thủ quy định quản lý của Liên minh Châu Âu và Lithuania, chịu trách nhiệm về sự tuân thủ)
15. Thẩm vấn quy định và tài liệu bổ sung Trong thời gian kiểm tra, Ngân hàng trung ương Litva có thể đặt câu hỏi về các vấn đề sau: Chế độ quản lý quỹ khách hàng (Có sử dụng tổ chức tín thác bên thứ ba hay không, chi tiết các biện pháp phân tách tài sản) Quy tắc giao dịch thuật toán (có liên quan đến rủi ro thao túng thị trường không, mô tả cơ chế khớp lệnh) Kế hoạch kinh doanh xuyên biên giới (làm thế nào để đảm bảo hoạt động tuân thủ tại các quốc gia thành viên khác của Liên minh Châu Âu) Giai đoạn 4: Tuân thủ liên tục và duy trì giấy phép
16. Báo cáo tuân thủ hàng năm Nộp cho Ngân hàng Trung ương Litva trước ngày 31 tháng 1 hàng năm, nội dung bao gồm: Tình hình phát triển kinh doanh (số lượng người dùng, khối lượng giao dịch, sự phát triển sản phẩm chính Tổng hợp sự kiện rủi ro (như rò rỉ dữ liệu, kết quả xử lý giao dịch nghi ngờ) Báo cáo tình hình tài chính (Bảng cân đối kế toán, Phân tích tỷ lệ chi phí tuân thủ)
17. Thông báo sự kiện quan trọng Trong các trường hợp sau, cần báo cáo cho cơ quan quản lý trong vòng 10 ngày làm việc: Thay đổi cơ cấu cổ phần (cổ đông đơn lẻ nắm giữ trên 10% hoặc rút lui) Nâng cấp hệ thống cốt lõi (như thay đổi nhà cung cấp dịch vụ KYC, tái cấu trúc động cơ giao dịch) Mở rộng phạm vi kinh doanh (thêm giao dịch sản phẩm phái sinh, thanh toán xuyên biên giới và các dịch vụ khác)
18. Đào tạo tuân thủ cho nhân viên Xây dựng kế hoạch đào tạo hàng năm, đảm bảo tất cả nhân viên (đặc biệt là đội ngũ dịch vụ khách hàng và kỹ thuật) quen thuộc với: Các quy tắc AML/CFT mới nhất (như nội dung sửa đổi của Chỉ thị chống rửa tiền số 6 của Liên minh châu Âu) Quy trình xử lý khiếu nại của khách hàng (cần tuân thủ luật bảo vệ người tiêu dùng của Litva) Quy định về thao tác an toàn dữ liệu (như cấm gửi thông tin nhạy cảm của khách hàng qua email cá nhân) Những thách thức tiềm tàng và các chiến lược ứng phó (Một) Rào cản ngôn ngữ và văn hóa Các tài liệu chính thức của Litva bằng tiếng Litva và tất cả các tài liệu đăng ký phải được chứng nhận bởi Người dịch tuyên thệ. Ngoài ra, có thể có sự khác biệt trong cách hiểu thuật ngữ trong các thông tin liên lạc theo quy định (ví dụ: định nghĩa pháp lý về "ví không lưu ký" bằng tiếng Litva). Giải pháp của Mankiw: Thành lập đội ngũ tuân thủ song ngữ, trang bị luật sư địa phương thông thạo thuật ngữ pháp lý của Litva, áp dụng hệ thống "dịch + rà soát pháp lý" để đảm bảo độ chính xác của tài liệu; phát triển sổ tay đối chiếu thuật ngữ quản lý, thường xuyên cập nhật từ điển thuật ngữ chuyên ngành. (II) Quản lý đa cấp phức tạp Các doanh nghiệp phải tuân thủ đồng thời các quy định của luật pháp trong nước Lithuania (như Luật Cung cấp dịch vụ tiền điện tử), quy định của Liên minh Châu Âu (MiCA, GDPR) và các tiêu chuẩn quốc tế (Quy tắc du lịch FATF), hệ thống tuân thủ cần có khả năng thích ứng linh hoạt. Ví dụ, quy tắc "truyền thông tin khách hàng giao dịch xuyên biên giới" mà FATF yêu cầu cần phải kết nối với hệ thống báo cáo của Ngân hàng Trung ương Lithuania. Giải pháp của Mankiw: Xây dựng "ma trận ánh xạ quy định", gán các yêu cầu tuân thủ ở các cấp độ khác nhau vào các khía cạnh cụ thể của doanh nghiệp. (3) Yêu cầu về trình độ của cán bộ AML Theo quy định của Litva, nhân viên tuân thủ AML phải là cư dân của nước này và có ít nhất 5 năm kinh nghiệm về tuân thủ tài chính, quen thuộc với chỉ thị MiCA và AML-D6. Điều này phần nào dẫn đến tình trạng thiếu hụt nhân tài đủ tiêu chuẩn, đặc biệt là các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài gặp áp lực cạnh tranh khi tuyển dụng tại địa phương. Giải pháp của Mankiw: Sử dụng mạng lưới nhân tài toàn cầu, hỗ trợ doanh nghiệp tuyển dụng nhân tài địa phương có đủ điều kiện tuân thủ EU; cung cấp "Dịch vụ thuê ngoài nhân viên tuân thủ", đáp ứng nhu cầu trong giai đoạn chuyển tiếp. Văn phòng luật sư Mankun - Đối tác chuyên nghiệp trong hành trình tuân thủ tại Litva Với tư cách là một tổ chức dịch vụ pháp lý chuyên sâu trong lĩnh vực tuân thủ web3 toàn cầu, văn phòng luật sư Mankun đã kết hợp các đặc điểm quản lý của Litva để phát triển "Giải pháp tuân thủ toàn chu kỳ", giúp doanh nghiệp đạt được sự kết nối liền mạch từ việc tiếp cận thị trường đến hoạt động bền vững: (Một) Dịch vụ xin giấy phép tùy chỉnh
19. Chẩn đoán ban đầu: Thông qua bảng hỏi tuân thủ và kiểm toán kiến trúc kỹ thuật, xác định các điểm rủi ro tiềm ẩn, lập «Bản đồ lộ trình sửa chữa thiếu sót».
20. Chuẩn bị tài liệu: Do luật sư địa phương của Litva dẫn dắt việc soạn thảo tài liệu, đảm bảo tuân thủ thói quen ngôn ngữ và yêu cầu định dạng quy định.
21. Giao tiếp quản lý: Thiết lập kênh kết nối riêng, phản hồi tiến độ kiểm tra theo thời gian thực, xử lý hiệu quả các thắc mắc của cơ quan quản lý. (ii) Xây dựng hệ thống tuân thủ địa phương
22. Thiết kế hệ thống: Kết hợp mô hình kinh doanh của doanh nghiệp, tùy chỉnh các tài liệu cốt lõi như sổ tay AML/KYC, quy chế quản lý rủi ro, chính sách bảo vệ dữ liệu, v.v.
23. Kết nối hệ thống: Hỗ trợ kết nối với nền tảng công nghệ tuân thủ được chỉ định bởi Ngân hàng Trung ương Lithuania, nhằm thực hiện việc tự động gửi dữ liệu giao dịch và giám sát rủi ro.
24. Nâng cao năng lực đội ngũ: Cung cấp đào tạo tuân thủ địa phương, hỗ trợ tuyển dụng hoặc cử các nhân sự chủ chốt như nhân viên tuân thủ, DPO. Kết luận: Giải phóng tiềm năng đổi mới trong khuôn khổ tuân thủ Việc xin giấy phép tiền điện tử ở Lithuania không chỉ là một thực tiễn tuân thủ quy định mà còn là cơ hội quan trọng để các doanh nghiệp hội nhập vào hệ thống tài chính tuân thủ toàn cầu. Bất chấp những thách thức như rào cản ngôn ngữ và quy định đa cấp, lợi thế của nó với tư cách là "nơi thử nghiệm đổi mới quy định" của EU cung cấp một cửa sổ hiếm hoi cho các công ty tiền điện tử phát triển. Công ty Luật Mankiw luôn tin rằng tuân thủ không phải là một ràng buộc, mà là sự hộ tống của sự đổi mới - thông qua thiết kế cấu trúc pháp lý chuyên nghiệp và các hoạt động tuân thủ liên tục, doanh nghiệp có thể xây dựng một hệ sinh thái kinh doanh tiền điện tử an toàn và cạnh tranh trên mảnh đất màu mỡ của Lithuania, bình tĩnh ứng phó với những thay đổi quy định toàn cầu và tiến tới một hành trình phát triển bền vững mới. Phụ lục: Câu hỏi thường gặp Q1：Có cần phải xin giấy phép để tiến hành kinh doanh tài sản tiền điện tử ở Litva không? Có. Theo Luật Litva về Nhà cung cấp dịch vụ tiền ảo và các quy định của MiCA, bất kỳ doanh nghiệp nào tham gia vào giao dịch tiền điện tử, lưu ký, tư vấn và các dịch vụ khác đều phải có giấy phép tương ứng. Trước ngày 31/05/2025, bạn có thể đăng ký phiên bản cũ của giấy phép VCESP/VCWSP, sau đó giấy phép CASP theo khung MiCA sẽ được áp dụng thống nhất. Q2：Doanh nghiệp không thuộc EU có thể xin giấy phép Tài sản tiền điện tử ở Litva không? Có thể. Litva cho phép vốn nước ngoài nắm giữ 100%, nhưng cần phải thực hiện kiểm tra tính đủ điều kiện bổ sung đối với cổ đông nước ngoài, bao gồm đánh giá tình trạng quản lý nơi đăng ký, chứng minh tính hợp pháp của nguồn vốn, v.v. Văn phòng luật sư Mankun có thể hỗ trợ chuẩn bị các tài liệu tuân thủ xuyên biên giới, đảm bảo tuân thủ yêu cầu "quản lý tương đương" của Liên minh Châu Âu. Q3: Lithuania đánh thuế như thế nào đối với giao dịch tài sản tiền điện tử? Ở cấp độ doanh nghiệp, thu nhập liên quan đến tài sản tiền điện tử (như phí giao dịch, phí dịch vụ lưu ký) phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp 15%; ở cấp độ cá nhân, phần lợi nhuận từ giao dịch đơn lẻ vượt quá 1500 euro sẽ bị đánh thuế thu nhập vốn 15%. Q4: Những lý do phổ biến nào khiến đơn xin cấp giấy phép bị từ chối? Chủ yếu bao gồm: cổ đông hoặc ban quản lý có hồ sơ tội phạm tài chính; vốn đăng ký không được thực hiện theo yêu cầu; tài liệu hệ thống tuân thủ có khuyết điểm nghiêm trọng (chẳng hạn như quy trình AML không đầy đủ); hệ thống công nghệ không thể đáp ứng yêu cầu kết nối dữ liệu quy định. Dịch vụ đánh giá sơ bộ của công ty luật Mankun có thể giảm thiểu hiệu quả những rủi ro như vậy. Q5：Sau khi nhận được giấy phép của Litva, có thể tiến hành kinh doanh ở các nước EU khác không? Vâng. Theo nguyên tắc "Hộ chiếu dịch vụ tài chính" của Liên minh châu Âu, các doanh nghiệp có giấy phép CASP của Lithuania có thể thành lập chi nhánh hoặc cung cấp dịch vụ từ xa tại bất kỳ quốc gia thành viên nào mà không cần xin giấy phép lại, nhưng cần phải đăng ký với cơ quan quản lý Lithuania. Công ty luật Mankun có thể hỗ trợ xử lý thủ tục đăng ký xuyên biên giới, đảm bảo tuân thủ các yêu cầu địa phương của quốc gia mục tiêu.

/ KẾT THÚC.

Tác giả bài viết: Shao Jia Dian, Huang Wen Jing