Як координувати соціальне страхування, RMDs та конверсії Roth на пенсії

Одна з невтішних істин про планування фінансів на пенсії полягає в тому, що чим далі ви плануєте наперед, тим легше стає. Це вірно як для накопичення на пенсію, так і для планування того, як використовувати свої заощадження, коли вам буде за 60, 70 і більше.

Пенсіонери та ті, хто незабаром вийде на пенсію, які планують заздалегідь, можуть більше насолоджуватися результатами своєї праці та заощадженнями на пенсії, віддаючи менше грошей уряду через податки, але це вимагає координації багатьох різних факторів. Найбільш помітно, пенсіонери повинні враховувати, як збалансувати обов'язкові мінімальні виплати (RMD), конверсії Roth та соціальне страхування.

Джерело зображення: Getty Images.

Великий балансуючий акт

Щоб зрозуміти цінність координації всіх трьох факторів, важливо розуміти, як оподатковується кожне джерело доходу.

• Конверсії Roth оподатковуються як звичайний дохід на момент здійснення конверсії. Заощадження продовжують зростати без оподаткування, а зняття коштів з Roth IRA є безподатковими після досягнення 59 з половиною років.
• RMD починаються у віці 73 або 75 років, залежно від дати народження, і оподатковуються як звичайний дохід. Сума зняття базується на залишку вашого пенсійного рахунку на кінець попереднього року та вашому віці.
• Частина ваших виплат соціального страхування стає оподатковуваною, якщо ваш загальний дохід перевищує певні пороги.

Кожна дія впливає на іншу. Конверсії Roth зменшать ваші майбутні RMD, але також можуть зробити частину вашого доходу від соціального страхування оподатковуваною. RMD, ймовірно, також збільшать відсоток соціального страхування, що підлягає оподаткуванню. А отримання соціального страхування ускладнює здійснення конверсій Roth податково-ефективним способом.

В результаті найкращий спосіб координації всіх трьох виглядає приблизно так:

Коли ви виходите на пенсію, візьміть кілька років для стратегічних конверсій Roth, перш ніж почати отримувати соціальне страхування. Якщо ви можете жити за рахунок заощаджень на вашому оподатковуваному брокерському рахунку, одночасно здійснюючи конверсії Roth, ви можете заповнити нижчі податкові категорії конверсіями та обмежити суму податку, яку ви заплатите.

Відкладання соціального страхування на якомога довший термін дозволить вам максимізувати податкову ефективність, одночасно, ймовірно, збільшуючи довічну цінність ваших виплат у більшості випадків. Таким чином, відкладання до 67 або 70 років, залежно від ваших обставин, ймовірно, є найкращим варіантом. Немає сенсу відкладати виплати після 70 років, навіть якщо вам доведеться платити вищі податки.

При хорошому плануванні ваші RMD, починаючи з середини 70-х років, матимуть обмежений вплив на ваші податкові зобов'язання. Ви можете знімати кошти без оподаткування з вашого Roth-рахунку, не впливаючи на оподатковуваність ваших виплат соціального страхування. І якщо ваш RMD вищий, ніж ви хотіли б, ви можете розглянути кваліфікований благодійний внесок як один із найбільш податково-ефективних способів пожертвувати на благодійність, одночасно зменшуючи вашу вимогу RMD.