Останнім часом думав про інвестиції у дивіденди і зрозумів, що більшість людей насправді не розуміють, як працює податкова сторона. Тобто, ти заробляєш гроші на дивідендах, але потім потрібно платити податки з цього доходу залежно від того, на якому рахунку тримаєш акції.

Ось у чому справа — якщо твої акції, що виплачують дивіденди, знаходяться на звичайному брокерському рахунку, так, ти будеш зобов’язаний платити податки з цих дивідендів. Але якщо вони на рахунку з відстрочкою оподаткування, наприклад, IRA або 401k, ти нічого не платиш, доки не знімеш гроші. Це дуже суттєва різниця, якщо дивитись довгостроково.

Тепер, не всі дивіденди оподатковуються однаково. Існує концепція кваліфікованих дивідендів, які отримують преференційне оподаткування — тобто нижчі ставки, ніж звичайний дохід. Щоб кваліфікуватися, дивіденди мають походити від американської корпорації або від легальної іноземної компанії (яка торгується на американській біржі або підпадає під податковий договір). Також потрібно тримати акцію щонайменше 61 день у 121-денному вікні навколо дати виплати дивідендів. Пропустиш будь-яку з цих вимог — і платиш за звичайною ставкою податку на доходи.

Податкові ставки для кваліфікованих дивідендів набагато вигідніші. У 2021 році можна було бути у 0% — якщо твій дохід був нижче $40,400 для одинокого платника. Потім ставка 15%, і на верхньому рівні — 20%. Ці пороги щороку змінюються через інфляцію, тому варто перевіряти актуальні ставки перед плануванням.

Ще один момент, який часто дивує — додатковий 3.8% податок на чистий інвестиційний дохід, якщо ти високий дохідник. Він застосовується з $200k для одиноких, $250k для подружніх, що подають спільну декларацію. Тому оподаткування дивідендів може швидко ускладнитися залежно від рівня доходу.

Якщо хочеш мінімізувати податки на дивіденди, розумні кроки досить прості. Тримай дивідендні акції у пенсійних рахунках, коли можливо. Переконайся, що дивіденди дійсно кваліфікуються для цієї нижчої податкової ставки. І уникай короткострокової торгівлі, яка може їх дискваліфікувати — терпіння тут окупається.

Я використовував Gate для відстеження дивідендних активів і чесно кажучи, розуміння податкових наслідків спочатку дуже змінює стратегію. Більшість людей просто зосереджуються на дивідендній доходності, не думаючи про реальні післяподаткові доходи. Саме тут відбувається справжнє накопичення багатства — коли ти цілеспрямовано враховуєш і дохід, і податки, що з ним пов’язані.