Нещодавно я зібрався з думками щодо правил внесків у 401(k), і зрозумів, що багато людей насправді не дуже розуміють обмеження IRS. Оскільки це так важливо, я поділюся ключовою інформацією.

Спершу про найосновніше. 401(k) — це пенсійний рахунок, який пропонує роботодавець, і внески робляться з доходу до оподаткування. Це означає, що ви зараз не платите податки, а сплачуєте їх при знятті коштів на пенсії. Звичайно, є й Roth 401(k), який працює навпаки — платите податки зараз, а при знятті на пенсії — звільнені від податків.

Щодо лімітів внесків, IRS щороку коригує їх з урахуванням інфляції. Раніше правила були такі: стандартний ліміт внесків зросла з $20,500 до $22,500, а особи старше 50 років можуть додатково внести ще $7,500 як доповнення. Це означає, що особи старше 50 років теоретично можуть внести до $30,000. Ліміт для SIMPLE 401(k) відносно нижчий — приблизно від $14,000 до $15,500.

Є один важливий момент, який часто ігнорується — внески роботодавця у співпраці не враховуються у ваш особистий ліміт внесків. Наприклад, якщо ваш роботодавець обіцяє співпрацювати з вами на 50% від вашої зарплати (максимум 5%), ці гроші — додаткові. Але загальний ліміт для всього рахунку (ваших внесків і внесків роботодавця) — приблизно від $61,000 до $66,000. Крім того, IRS вимагає, щоб загальні внески не перевищували ваш річний дохід.

Є особливий статус — HCE (високодохідний працівник), який визначається як особа з річним доходом понад $135,000 або яка володіє понад 5% акцій компанії. Такі працівники повинні проходити тестування IRS для своїх 401(k), щоб уникнути переваг для високих доходів.

Зараз багато хто питає — чи потрібно максимально заповнювати 401(k)? Відповідь залежить від вашого фінансового стану. Ідеально — спершу вирішити термінові питання: погасити високопроцентні борги, створити резервний фонд, мати здорове страхування. Потім вже думати про максимальні пенсійні заощадження.

Якщо хочете зберігати більше, ніж ліміт 401(k), можна відкрити IRA. Традиційний IRA має податкові переваги, Roth IRA — безподаткове зростання. Комбінуючи 401(k) з IRA, можна створити більш гнучкий пенсійний портфель.

Головна перевага 401(k) — це податкове відстрочення. Ваші зарплати йдуть на рахунок до оподаткування, що зменшує оподатковуваний дохід і дозволяє вкладати більше на пенсію. Більшість планів пропонують різноманітні інвестиції — пайові фонди, ETF, індексні фонди, облігації. Деякі мають цільові фонди, які автоматично регулюють рівень ризику залежно від вашого віку до виходу на пенсію.

Загалом, якщо маєте можливість, доцільно максимально наблизитися до ліміту внесків у 401(k). Не забувайте про співпрацю роботодавця — це фактично безкоштовні гроші. Обробіть інші фінансові зобов’язання, позбавтеся боргів, залиште достатньо для надзвичайних ситуацій — і решту вкладати у 401(k), щоб забезпечити собі комфортне пенсійне життя.