Давно про це багато думав — більшість батьків хочуть дати своїм дітям фінансовий старт, так? Один надійний спосіб зробити це — відкрити опікунський рахунок від їхнього імені. Це в основному інвестиційний рахунок, яким керує дорослий, але він у назві дитини, і з часом вона отримує повний контроль над ним.

Як насправді працює опікунський рахунок? Ви відкриваєте його для неповнолітнього, керуєте інвестиціями, і коли вони досягають повноліття (зазвичай 18-25 років залежно від вашого штату), вони повністю беруть його під свій контроль. Опікун має фідуціарний обов’язок діяти в інтересах дитини. У деяких штатах, таких як Флорида, ви можете тримати його довше — до 25 років, але повинні повідомити їм у 21, що у них є 30-денний період, щоб зняти все, якщо вони хочуть.

Найпоширенішим типом є рахунок UGMA або UTMA. Вони створюються відповідно до законодавства штату спеціально для подарунків або переказів грошей неповнолітнім. Як тільки ви внесете гроші, вони стають їхніми, і ви не можете їх повернути. Активи звітуються під їхнім номером соціального страхування.

Що робить опікунський рахунок відмінним від інших варіантів? Насправді кілька речей. По-перше, немає обмежень щодо того, як можна використовувати гроші, коли вони стануть дорослими. На відміну від плану 529 для заощаджень на навчання, де кошти заблоковані для освіти, вони можуть бути використані буквально на все — починаючи з внеску на купівлю будинку, запуску бізнесу, будь-чого. По-друге, у вас набагато більше інвестиційної гнучкості. Ви можете вкладати гроші у акції, облігації, ETF, взаємні фонди, навіть опціони, якщо хочете. І по-третє, немає обмежень за доходом або лімітів внесків. Ви можете додавати стільки, скільки хочете (хоча подарунки понад $17,000 на особу на рік викликають заповнення федеральних форм податку на дарунки).

Але тут починається складність. Опікунський рахунок є повністю безвідкличним. Як тільки ви його відкрили і внесли гроші, ви закріплені. Не можна передумати, не можна зняти їх для власної надзвичайної ситуації. Гроші також не так легко доступні — якщо ви щось зняли, це має бути в інтересах дитини, а не для базових батьківських потреб, таких як житло або їжа. Вам потрібно вести детальні записи з квитанціями, інакше можете зіткнутися з юридичними проблемами.

Крім того, активи у назві дитини можуть негативно вплинути на її можливість отримати фінансову допомогу у майбутньому. Ці рахунки мають більший ваговий коефіцієнт, ніж освітні заощаджувальні рахунки, тому це може зменшити їхню ймовірність отримання грантів і федеральних кредитів.

Якщо опікунський рахунок здається вам не підходящим, існують альтернативи. 529-плани мають податкові переваги для освіти. Рахунки Coverdell схожі, але мають обмеження за доходом і нижчі ліміти внесків. Трастові фонди більш складні у створенні, але дають набагато більше контролю над тим, як і коли розподіляються активи.

Якщо ви все ж вирішите обрати опікунський рахунок, більшість банків і брокерських компаній можуть його створити. Вам просто знадобляться юридичне ім’я дитини, номер соціального страхування та дата народження. Це насправді досить просто, коли знаєш, у що йдеш.