Щойно зрозумів щось, що, ймовірно, трапляється з більшою кількістю людей, ніж ми думаємо — випадково внести занадто багато грошей у свій 401k і потім стикнутися з кошмаром податків, що слідує.

Отже, ось справа. Ліміт перевищення внесків у 401k на 2024 рік був встановлений на рівні 23 000 доларів, і чесно кажучи, досить легко це зробити, якщо не приділяти цьому достатньо уваги. Можливо, ви отримали підвищення або бонус у середині року і забули скоригувати свою відсоткову ставку. Або ви працюєте на кількох роботах одночасно. Або у вас розкидані за різними рахунками заощадження на пенсію, і ви втратили з поля зору, скільки вже внесли. І раптом — бум — ви перевищили ліміт.

Чому це важливо? Тому що, якщо ви перевищите, вас чекають неприємні податкові ускладнення. Мова йде про надмірні податки, штрафні податки і, можливо, подвійне оподаткування, якщо ви не встигнете це виправити. Не дуже весело.

Ось що вам потрібно зробити, якщо це трапиться з вами:

Перший крок — зв’язатися з вашим роботодавцем або адміністратором плану якомога швидше. Повідомте їх, що ви зробили надмірне відкладення — тобто, що ви внесли більше, ніж слід. Вони, ймовірно, вже стикалися з цим раніше, тому не соромтеся. Ваш роботодавець допоможе вам пройти через наступні кроки і мінімізувати шкоду.

Наступний — папери. Вам потрібно отримати виправлений W-2 від вашого роботодавця, у якому буде показано суму перевищення, додану назад до вашого оподатковуваного доходу. Потім ви звітуєте про це у формі 1040. Тут важливо врахувати час:

Якщо ви виявите перевищення внесків у 401k до кінця року, ваш роботодавець скоригує ваш W-2, і ви будете у кращій ситуації. Якщо ви зробите це до дня сплати податків, вони можуть видати виправлений W-2, і надмірна сума буде задекларована у формі 1099-R. Але якщо ви пропустите день сплати податків, потрібно буде зняти надмірні внески разом із будь-якими заробітками на цю суму, і вам доведеться платити податки і, можливо, штраф у розмірі 10% за ранній зняття.

Ось у чому суть — будь-які зароблені гроші на перевищенні внесків також враховуються у ваш податковий рахунок. І якщо ви не виявите свою помилку у тому ж податковому році, ви заплатите податки двічі: один раз, коли ви "заробили" цю суму, і ще раз, коли її виправляєте. Ось чому швидкість має значення.

Реалістично, найкращий підхід — просто стежити за своїми внесками. Відслідковуйте, що ви вкладаєте, особливо якщо ваш дохід змінюється або ви змінюєте роботу. Ліміт на 2024 рік був 23 000 доларів — тримайте цю цифру в голові. І якщо ви випадково перевищили, не дозволяйте соромові зупинити вас. Негайно зв’яжіться з вашим роботодавцем і виправте ситуацію. Чим швидше ви вирішите проблему з перевищенням внесків у 401k, тим менше головного болю у майбутньому.