Como coordenar a Previdência Social, as RMDs e as Conversões Roth na aposentadoria

Uma das verdades duras e frias sobre planejar suas finanças na aposentadoria é que quanto mais à frente você planeja, mais fácil fica. Isso é verdade tanto para economizar para a aposentadoria quanto para planejar como usar suas economias quando você estiver na casa dos 60, 70 anos ou mais.

Aposentados e futuros aposentados que planejam com antecedência podem aproveitar mais de seu trabalho duro e economias na aposentadoria, enquanto pagam menos dinheiro ao governo por meio de impostos, mas isso exige coordenar muitos fatores diferentes. Principalmente, os aposentados têm que considerar como equilibrar as distribuições mínimas exigidas (RMDs), as conversões Roth e a Previdência Social.

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O grande ato de equilíbrio

Para entender o valor de coordenar todos os três fatores, é importante entender como cada fonte de renda é tributada.

• As conversões Roth são tributadas como renda ordinária no momento da conversão. As economias continuam crescendo sem impostos, e as retiradas de um Roth IRA são isentas de impostos quando você tem 59 anos e meio.
• As RMDs começam aos 73 ou 75 anos, dependendo de quando você nasceu, e são tributadas como renda ordinária. O valor da retirada é baseado no saldo da sua conta de aposentadoria no final do ano anterior e na sua idade.
• Uma parte dos seus benefícios da Previdência Social se torna tributável se sua renda total exceder certos limites.

Cada ação impacta a outra. As conversões Roth reduzirão suas futuras RMDs, mas também podem empurrar parte da sua renda da Previdência Social para o território tributável. As RMDs provavelmente aumentarão a porcentagem da Previdência Social sujeita ao imposto de renda também. E receber a Previdência Social dificulta fazer conversões Roth de forma eficiente em termos fiscais.

Como resultado, a melhor maneira de coordenar todos os três é mais ou menos assim:

Quando você se aposentar, dedique vários anos para fazer conversões Roth estratégicas antes de começar a receber a Previdência Social. Se você puder viver das economias em sua conta de corretagem tributável enquanto faz conversões Roth, pode preencher as faixas de imposto mais baixas com as conversões e limitar o quanto pagará de impostos.

Atrasar a Previdência Social o máximo possível permitirá que você maximize sua eficiência fiscal, enquanto provavelmente aumenta o valor vitalício dos seus benefícios na maioria dos casos. Sendo assim, atrasar até os 67 ou 70 anos, dependendo das suas circunstâncias, é provavelmente sua melhor opção. Não há valor em atrasar os benefícios além dos 70 anos, mesmo que você tenha que pagar impostos mais altos.

Com um bom planejamento, suas RMDs, começando em meados dos seus 70 anos, terão um impacto limitado em suas obrigações fiscais. Você pode retirar dinheiro sem impostos da sua conta Roth sem impactar a tributabilidade dos seus benefícios da Previdência Social. E se sua RMD for maior do que você gostaria, você pode considerar uma distribuição qualificada para caridade como uma das formas mais eficientes em termos fiscais de doar para caridade, enquanto também reduz sua exigência de RMD.