Acabei de aprender algumas coisas importantes sobre as regras de saque do Roth IRA que gostaria de ter sabido antes. A maioria das pessoas não percebe o quão diferentes elas são dos IRAs tradicionais, então deixe-me explicar o que realmente importa.

Primeiro - e isso é enorme - você pode retirar suas contribuições sempre que quiser sem penalidades ou impostos. Isso porque você já pagou impostos sobre esse dinheiro ao entrar. Então, se você colocou $6.000 na sua conta e ela cresce para $10.000, você pode pegar esses $6.000 originais a qualquer momento, por qualquer motivo. Sem perguntas. Os ganhos, no entanto, são uma história diferente.

Aqui é onde fica complicado com as regras para retirar os ganhos do Roth IRA. A Receita Federal tem essa regra de cinco anos que pega muita gente de surpresa. Se você quer mexer nos seus ganhos de investimento sem ser atingido por impostos e penalidades, precisa ter pelo menos 59 anos e meio E já fazer pelo menos cinco anos desde a sua primeira contribuição. A contagem começa em 1º de janeiro do ano em que você contribuiu, não na data real em que depositou o dinheiro. Então, se você colocou dinheiro em junho de 2022, terá que esperar até 1º de janeiro de 2027. Mesmo que você já esteja aposentado aos 70 anos, se sua primeira contribuição foi há apenas três anos, ainda deve impostos sobre quaisquer ganhos que retirar.

Agora, a Receita Federal dá algumas vantagens, porém. Eles chamam de distribuições qualificadas - basicamente exceções às regras normais para retirar fundos do Roth IRA. Essas distribuições são completamente isentas de impostos e penalidades assim que você atingir essa marca de cinco anos. Você se qualifica se tiver mais de 59 anos e meio, estiver permanentemente incapacitado, estiver retirando para a compra da sua primeira casa (até $10.000), ou se for para um beneficiário após sua morte. Também há algumas situações de distribuição não qualificadas onde você pode escapar das penalidades - como despesas médicas acima de 17,5% da sua renda, prêmios de saúde após perda de emprego, custos de adoção, recuperação de desastres, ou se a Receita Federal colocar um embargo sobre você.

A principal lição sobre as regras para retirar do Roth IRA é entender a ordem em que o dinheiro sai. Primeiro as contribuições, depois as conversões de outros fundos de aposentadoria, e por último os ganhos. Então, você tem flexibilidade com suas contribuições, mas os ganhos têm restrições reais. Vale a pena planejar bem antes de precisar do dinheiro.