401(k) のみを持つ退職者はこの高額な税金の罠に直面する可能性があります

長年にわたり、金融の専門家は労働者に対して401(k)を優先するよう促してきました。その理由は明白です。従来の401(k)は、税金のかからない拠出、税金の繰り延べ成長、多くの人にとっては雇用主のマッチングなどのメリットを提供します。

しかし、退職後の資金準備として401(k)に貯蓄することには大きな欠点もあります。もし従来の401(k)だけを退職金口座として持っていると、後々厳しい状況に陥る可能性があります。

画像出典：Getty Images。

RMDは予期しない税金の頭痛の種を生む

退職のために従来の401(k)だけを持っている最大の問題は、あなたの生まれ年に応じて73歳または75歳になったときに、毎年引き出しを開始しなければならないことです。これを必要最低限の引き出し、またはRMD（Required Minimum Distributions）と呼びます。

最初は、RMDは大きな問題のようには聞こえないかもしれません。結局のところ、退職口座からお金を引き出すことが、そもそもの貯蓄の目的だからです。

RMDの問題は、そのタイミングを自分でコントロールできないことです。あなたの寿命予測と口座残高に基づいて、毎年一定額を引き出すことを強制されます。

そして、その全額が必要でない場合でも、残念ながら引き出して税金を支払わなければなりません。もし引き出さなければ、その未引き出し額に対して25％のペナルティが科されるリスクもあります。

RMDは税金の問題だけでなく、あまり目立たない影響ももたらす可能性があります。RMDによって毎年の所得が増えすぎると、社会保障給付が課税対象になることもあります。また、RMDが多額になると、所得が増えすぎてメディケアの保険料が高くなることもあります。

さらに、RMDの割合は一般的に年齢とともに増加するため、その税負担は時間とともに大きくなる可能性があります。

税金の多様化が重要

401(k)を使って退職資金を築くことに問題はありません。しかし、キャリアの終わりに近づくにつれて、すべての資金をその一つの口座に集中させないように分散させることを検討した方が良いでしょう。

一つの選択肢は、退職前に部分的にロス（Roth）へ変換することです。移す金額に対して税金を支払いますが、その後は税金のかからない利益や引き出しを享受できます。重要なのは、ロスIRAにはRMDが課されない点です。

すでに大きな401(k)残高を持っていて、退職まであと数年ある場合は、課税対象のブローカー口座に資金を移すことも検討できます。そうすれば、制限のない資金を持つことができます。その場合でも、職場のマッチングを最大限に受けるために、401(k)に十分な拠出を続けるべきです。しかし、課税口座は後でより多くのコントロールを可能にします。

大きな401(k)残高は、退職前の良い問題とも言えます。しかし、それを目指している場合は、分散投資を進めて、あまりにも一般的なRMDの罠に陥らないようにしましょう。