資格のある慈善寄付を利用して2026年の税金を減らす方法

一部の人にとって、従来の個人退職口座（IRA）や401(k)）で大きな残高を持って引退することは少し問題になることがあります。もしお金が必要ない場合、残念ながら最終的に必要最低限の引き出し（RMD）を開始しなければならず、それが税金を大幅に引き上げる可能性があります。

良いニュースは、あなたの税金負担を減らしながら、あなたが関心のある慈善活動を支援するために使える戦略があることです。したがって、適格慈善分配（QCD）があなたの引き出し戦略にどのように適合するかを確認するために、QCDについて調べる価値があります。

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QCDの仕組み

QCDは、IRAから適格な慈善団体への資金の直接送金です。明確にするために、QCDはIRAからのみ行うことができます。もしあなたの貯蓄が401(k)プランにある場合は、その資金をIRAにロールオーバーしてからQCDを行う必要があります。

QCDの大きな利点の一つは、それが毎年のRMDにカウントされることです。ただし、通常のRMDとは異なり、QCDは課税所得にカウントされません。それにより、IRSの節税だけでなく、社会保障給付に対して税金を支払う必要や、メディケアの保険料に追加料金がかかるといった他の結果を避けるのにも役立ちます。

QCDが通常の慈善寄付より優れている理由

「なぜQCDを使う必要があるのか、退職金の引き出しをして寄付すればいいだけではないか」と思うかもしれません。

確かに、慈善寄付は一般的に税控除の対象となります。しかし、税申告で項目別控除をしない場合、慈善寄付の恩恵を受けられません。QCDは、調整後総所得をバイパスするため、全体の所得を低く保つことができるため、より良い選択肢となることが多いです。

知っておくべき制限事項

QCDには、毎年変わる可能性のある制限があります。2026年には、最大で111,000ドルまでQCDを通じて寄付できます。

多くの人にとって、それはRMDを満たすのに十分な金額です。しかし、非常に大きな退職金の残高がある場合、RMDが始まったときに大きな税負担を避けるために追加の戦略を考える必要があるかもしれません。

総じて、QCDはあなたが関心のある慈善団体を支援しながら、IRSからお金を守る素晴らしい方法です。これはまさにウィンウィンです。特に、RMDの対象となる口座に多額の資金がある場合は、QCDについて調べてみる価値があります。