最近、多くの人が退職計画について質問しているのに気づきましたが、正直なところ、数字を見ると年金の状況はかなり荒れています。私たちの多くは、年金は標準的なものだと聞いて育ちましたが、今や民間セクターではほとんどなくなっています。それでも、探せば年金を提供している企業もいくつかあります。

では、何が起こったのか - 80年代に税法が変わり、企業が退職責任を従業員に移すことができるようになったとき、多くの雇用主は「ノー」と言って年金を段階的に廃止し始めました。統計はかなりはっきりしています：1987年から2022年までに、雇用主が年金を通じて負担した退職費用の割合は86%から29%に減少しました。一方、従業員が401(k)や類似のプランを通じて負担する割合は14%から71%に増加しました。これは大きな変化です。

労働組合の衰退も一因です。労働組合員は依然として年金にアクセスしやすく、民間産業の労働組合員の約66%が年金を持っているのに対し、非組合員はわずか10%です。では、今どこで年金を提供している企業を見つけられるのでしょうか？主に政府の仕事、軍隊、公的部門、そして労働組合の産業です。

主要なセクターを分解してみましょう。年金をまだ提供しているのは以下の通りです。連邦政府の職種 - FBI、IRS、NASAなどの機関は連邦職員退職制度（FERS）を利用しており、年金と確定拠出プランの両方を提供します。州や地方の政府職員（法執行、消防、公務員など）も通常年金を受け取ります。軍人は20年以上の勤務に基づき、勤務年数と最も高い3年間の基本給に応じて年金を受け取ります。

公立学校の教師は、勤務年数に応じて生涯支給される州の退職制度を通じてアクセスできます。電気、ガス、水道などの公益事業も、多くは労働組合の団体交渉を通じて年金を提供しています。建設や輸送業界も、労働組合の団体交渉を通じて年金を維持しています。政府の病院で働く看護師などの公的医療従事者も、しばしば年金パッケージを受け取っています。

もしこれらの分野に属していない場合でも、選択肢は十分に堅実です。雇用主が拠出金にマッチする401(k)、税制優遇のある個人退職口座（IRA）、連邦職員や軍人向けのTSP（実質的に低コストの401(k)）、そして保証された生涯収入を提供する年金のように機能する年金商品があります。

本当に重要なのは、年金が復活して標準になるわけではありませんが、特定の職業経路では今もなお生涯の収入保障を提供しているということです。それがあなたのキャリア選択にとって価値があるかどうかは状況次第ですが、少なくとも年金を提供している企業は特定のセクターでは依然として多く存在しています。その他の人々にとっては、利用可能な税制優遇口座を通じて堅実な退職戦略を構築することは確実に可能です。