ピーター・ケイド | フォトディスク | ゲッティイメージズ多くの退職者は、インフレや長生き、マーケットの変動といった脅威が自分の資産にどのように影響するかを心配している。 しかし、配偶者が亡くなった後の税金を含む高い支出などのリスクは、予想よりも少なく済む可能性があると、ヒューストンのMeasure Twice Plannersの創設者で認定ファイナンシャルプランナーのコーディ・ギャレットは述べている。 「サバイバーズペナルティ」として知られる問題は、申告状況が共同申告から単身申告に変わるときに一部の夫婦に影響し、未亡人や未亡人は標準控除が少なくなり、税率の範囲が圧縮される。 しかし、多くの生存配偶者は自分の財政状況を完全に把握しておらず、「申告状況以外に何も変わっていないと自動的に思い込んでいる」とギャレットは言う。彼はまた、「早期退職までとその後の税務計画」という本の共著者でもある。 女性と富に関するその他の情報：---------------------------* 専門家によると、女性は「リスク適正」な投資家になりやすい：それがどう役立つか* Z世代の住宅購入者の35％は独身女性。彼女たちが遺産計画を必要とする理由* ベル・バーデンの『ストレンジャーズ』は、女性にとって重要な財務上の赤信号を浮き彫りにしている* 高齢女性は、54兆ドルの配偶者間の「偉大な富の移転」の大部分を相続する可能性がある* 『サバイバーズペナルティ』は、配偶者が亡くなった後の退職者に影響を与える可能性がある。何を期待すべきか2026年の標準控除額は、共同申告の夫婦で32,200ドル、単身申告者で16,100ドルです。65歳以上の納税者には、配偶者ごとに1,650ドル、単身申告者には2,050ドルの追加標準控除が適用される。 ドナルド・トランプ大統領の「ビッグビューティフルビル」は、2028年まで一時的な高齢者向け「ボーナス」控除として、個人あたり最大6,000ドル（共同申告の夫婦で12,000ドル）を追加し、一定の所得制限が設けられている。 申告が単身でも共同でも、これらの税控除は高齢アメリカ人の実効税率、または総所得に対する税金の割合を大幅に減らすことができる。 配偶者が亡くなった年には、再婚しなければ、配偶者と共同で申告することができる。その後、扶養する子供がいる場合は、最大2年間、適格な生存配偶者として申告できる。 税率の範囲は、「課税所得」に基づいており、これは標準控除または項目別控除のいずれか大きい方を調整後総所得から差し引いて計算する。 サバイバーズペナルティが「最も厳しく影響するとき」------------------------------------------専門家によると、単身申告者にとって、サバイバーズペナルティは、異なる寿命を持つ夫婦に影響を与える可能性があるという。 2024年の最新の疾病予防管理センターのデータによると、男女間の平均余命差はほぼ5年だった。2024年の女性の平均余命は81.4歳、男性は76.5歳だった。 「ペナルティは、配偶者が亡くなった後も収入が高いままでいるときに最も強く作用する」と、ノースカロライナ州ローリーに拠点を置くCalamita Wealth Managementのシニアウェルスアドバイザー、ブリトン・ウィリアムズは述べた。 しかし、「収入が似ていて、貯蓄や資産が控えめで、既にロス口座にある場合は、あまり痛みを感じない傾向がある」と彼は言う。 税前退職口座からの引き出しには通常所得税がかかるが、ロス資金は一般的に税金がかからない。退職者は通常、73歳で必要最低分配金（RMD）を開始しなければならない。 サバイバーのキャッシュフローの変化------------------------------------結婚した夫婦と生存配偶者の費用予測を比較するとき、キャッシュフローの変化を考慮する必要があると、Measure Twice Plannersのギャレットは述べた。 一部のサバイバーは、配偶者が亡くなった後に収入と支出が減少する可能性がある。例えば、社会保障の退職給付は減少し、年金は変わらないかもしれない。一方、医療費は通常減少し、家庭の支出は似たようなものになる可能性がある。 税前退職口座については、若い生存配偶者はRMDが少なくなる場合がある。なぜなら、必要な引き出しの割合は年齢とともに通常増加するからだとギャレットは述べた。 さらに、課税対象のブローカー口座を相続したサバイバーにはメリットがある。州によっては、「基準のステップアップ」を部分的または完全に受け取ることができ、これは配偶者の死亡時に資産の元の購入価格を市場価値に調整するものだ。 「基準のステップアップは非常に見落とされがちだ」とギャレットは言う。なぜなら、後に資産を売却した場合にキャピタルゲイン税を大幅に減らすことができるからだ。 _**YouTubeでCNBCを購読しよう。**_GoogleでCNBCをあなたのお気に入りの情報源に設定し、ビジネスニュースの最も信頼される名前からの瞬間を見逃さないようにしよう。
「生存者の罰」は配偶者の死に続くことがある — しかし、その影響は予想よりも小さいかもしれない
ピーター・ケイド | フォトディスク | ゲッティイメージズ
多くの退職者は、インフレや長生き、マーケットの変動といった脅威が自分の資産にどのように影響するかを心配している。
しかし、配偶者が亡くなった後の税金を含む高い支出などのリスクは、予想よりも少なく済む可能性があると、ヒューストンのMeasure Twice Plannersの創設者で認定ファイナンシャルプランナーのコーディ・ギャレットは述べている。
「サバイバーズペナルティ」として知られる問題は、申告状況が共同申告から単身申告に変わるときに一部の夫婦に影響し、未亡人や未亡人は標準控除が少なくなり、税率の範囲が圧縮される。
しかし、多くの生存配偶者は自分の財政状況を完全に把握しておらず、「申告状況以外に何も変わっていないと自動的に思い込んでいる」とギャレットは言う。彼はまた、「早期退職までとその後の税務計画」という本の共著者でもある。
女性と富に関するその他の情報：
2026年の標準控除額は、共同申告の夫婦で32,200ドル、単身申告者で16,100ドルです。65歳以上の納税者には、配偶者ごとに1,650ドル、単身申告者には2,050ドルの追加標準控除が適用される。
ドナルド・トランプ大統領の「ビッグビューティフルビル」は、2028年まで一時的な高齢者向け「ボーナス」控除として、個人あたり最大6,000ドル（共同申告の夫婦で12,000ドル）を追加し、一定の所得制限が設けられている。
申告が単身でも共同でも、これらの税控除は高齢アメリカ人の実効税率、または総所得に対する税金の割合を大幅に減らすことができる。
配偶者が亡くなった年には、再婚しなければ、配偶者と共同で申告することができる。その後、扶養する子供がいる場合は、最大2年間、適格な生存配偶者として申告できる。
税率の範囲は、「課税所得」に基づいており、これは標準控除または項目別控除のいずれか大きい方を調整後総所得から差し引いて計算する。
サバイバーズペナルティが「最も厳しく影響するとき」
専門家によると、単身申告者にとって、サバイバーズペナルティは、異なる寿命を持つ夫婦に影響を与える可能性があるという。
2024年の最新の疾病予防管理センターのデータによると、男女間の平均余命差はほぼ5年だった。2024年の女性の平均余命は81.4歳、男性は76.5歳だった。
「ペナルティは、配偶者が亡くなった後も収入が高いままでいるときに最も強く作用する」と、ノースカロライナ州ローリーに拠点を置くCalamita Wealth Managementのシニアウェルスアドバイザー、ブリトン・ウィリアムズは述べた。
しかし、「収入が似ていて、貯蓄や資産が控えめで、既にロス口座にある場合は、あまり痛みを感じない傾向がある」と彼は言う。
税前退職口座からの引き出しには通常所得税がかかるが、ロス資金は一般的に税金がかからない。退職者は通常、73歳で必要最低分配金（RMD）を開始しなければならない。
サバイバーのキャッシュフローの変化
結婚した夫婦と生存配偶者の費用予測を比較するとき、キャッシュフローの変化を考慮する必要があると、Measure Twice Plannersのギャレットは述べた。
一部のサバイバーは、配偶者が亡くなった後に収入と支出が減少する可能性がある。例えば、社会保障の退職給付は減少し、年金は変わらないかもしれない。一方、医療費は通常減少し、家庭の支出は似たようなものになる可能性がある。
税前退職口座については、若い生存配偶者はRMDが少なくなる場合がある。なぜなら、必要な引き出しの割合は年齢とともに通常増加するからだとギャレットは述べた。
さらに、課税対象のブローカー口座を相続したサバイバーにはメリットがある。州によっては、「基準のステップアップ」を部分的または完全に受け取ることができ、これは配偶者の死亡時に資産の元の購入価格を市場価値に調整するものだ。
「基準のステップアップは非常に見落とされがちだ」とギャレットは言う。なぜなら、後に資産を売却した場合にキャピタルゲイン税を大幅に減らすことができるからだ。
YouTubeでCNBCを購読しよう。
GoogleでCNBCをあなたのお気に入りの情報源に設定し、ビジネスニュースの最も信頼される名前からの瞬間を見逃さないようにしよう。