新しい仕事を始めたばかりで、退職金制度の決定を迫られました – 結局のところ、それは403bか401kのどちらかです。同じ立場の方へ、これら二つの選択肢を比較するときに実際に重要なポイントをお伝えします。

まず、表面上はどちらの制度もほぼ同じように機能します。給与ごとにいくら拠出するかを選び、そのお金は税引き前で積み立てられ（これにより今の課税所得が減ります）、引き出すときに税金を支払います。あなたの雇用主もマッチング拠出を行うことがあり、これは実質的に無料のお金です。資金はミューチュアルファンドなどに投資され、理想的には働いている間に増えていきます。

ただし、重要な違いは – 401kと403bの主な違いは、それを提供している組織にあります。普通の営利企業で働いている場合は401kです。ほとんどの人はこれに該当します。でも、非営利団体、学校、政府機関、または類似の公共部門で働いている場合は、403b制度が適用されます。正直なところ、選べるわけではなく、雇用主の種類によって決まります。

また、法律的なポイントも知っておくと良いでしょう。すべての401kはERISA規則に従います。これは基本的にあなたを保護し、一定の権利を保証します。一方、403bは状況によります。私営の非営利団体であればERISAの保護を受けられる可能性が高いですが、公的部門で働いている場合はそうでないこともあります。確認しておくと良いでしょう。

実際に役立つかもしれないちょっとした特典もあります – 非営利団体に15年以上勤めている場合、一部の403b制度では通常の拠出限度額を超えて追加で拠出できることがあります。ただし、すべての403bがそうではないので、雇用主に確認してください。

数字の話ですが、2026年の401kと403bの拠出限度額は23,500ドルです。50歳以上の場合は、さらに7,500ドル追加できます。両制度とも早期引き出しが可能ですが、59½歳未満だとペナルティが科されます。

結論としては、401kと403bの違いにあまり神経質にならなくていいです。基本的な仕組みは同じ – 税引き前の資金を退職用に貯めて、雇用主もマッチングしてくれるかもしれませんし、引き出すときに税金を払います。違いはかなり技術的なもので、多くの人にはほとんど影響しません。大事なのは、できるだけ多く拠出して、そのお金を長期的に働かせることです。それが本当に重要なポイントです。