最近、伝統的IRAとロスIRAの全体像を見てきましたが、正直なところ、それは人々が思っているよりも複雑です。誰もがどちらが「良い」かについて話しますが、実際の答えは？それは今のあなたの税金状況と、実際にお金が必要になるときの状況次第です。

これが実際にどのように機能するかを説明します。伝統的IRAでは、税引き前の資金を投入し、その中で税金がかからずに成長します。良さそうに見えますが、引き出すときに税金がかかります。ロスIRAは逆です：最初に拠出したときに税金を支払い、その後はすべてが成長し、後で完全に税金なしで引き出せます。ロスIRAの平均リターンは伝統的口座と同じ市場の動きに従いますが、税の扱いが計算を変えます。

ここからが面白い部分です。ある人が6,000ドルを拠出し、30年間で8％の年平均リターンを得ると仮定したいくつかのシナリオを試しました。最初のシナリオ：あなたの税率が変わらない場合です。30歳のときに22％の税率の人が、60歳になっても22％のままです。結局のところ、どちらの口座を選んでも、税引き後の金額はほぼ同じになります。伝統的口座は最初に投資した6,000ドルが大きいため成長しますが、税金によって引き下げられ、ロスIRAと同じ金額になります。

次のシナリオでは、ロスIRAが本当に輝きます。30歳のときに22％の税率でしっかり稼いでいたとしても、60歳になると32％の税率になっているとします。伝統的IRAは税金によって大きく削られ、約41,000ドルしか残りません。一方、ロスIRAはすでに税金を支払っているため、引き出すときには約47,000ドルになります。これは、口座タイプを選ぶだけで約6,000ドルの差です。

しかし、ここで重要なのは、すべての人が税率の階段を上がるわけではないということです。もし30歳のときに24％の税率だったのに、早期退職して60歳には22％に下がった場合、伝統的口座の方が税後の金額でわずかに上回ることもあります。ロスIRAと伝統的IRAの平均リターンは、退職後に税率が上がるのか下がるのかによって大きく変わります。

人々がよく忘れることの一つ：伝統的IRAの拠出は今すぐ税控除の対象となり、現在の税金負担を即座に減らします。ロスIRAはそれをしません。また、ロスIRAには拠出の所得制限があり、修正調整後総所得が一定の閾値を超えると、全額の恩恵を受けられなくなります。

本当に重要なポイントは、これは一律の決定ではないということです。将来的により多く稼ぐ見込みがあるなら、ロスIRAの方が勝つ可能性が高いです。後で税率が下がると考えるなら、伝統的IRAの方が良いかもしれません。でも正直なところ、税率が変動したり、州税が人によって異なったりする中で、これは誰かとしっかり話しながら決める価値のある決断です。