Cara Berinvestasi untuk Anak-anak

Selagi Anda menemani anak-anak dari masa ABC hingga dewasa, berinvestasi untuk masa depan mereka dapat membantu membangun fondasi yang kuat untuk tahun-tahun mendatang. Semakin awal Anda memulai, semakin banyak waktu dana dapat memanfaatkan kekuatan bunga majemuk, di mana uang yang diperoleh dari investasi dapat menghasilkan imbal hasil tambahan dari waktu ke waktu.

Ada berbagai pilihan investasi yang perlu dipertimbangkan saat memulai perjalanan finansial ini. Yang penting, akun-akun ini tidak terbatas pada orang tua—tergantung pada jenis akun, anggota keluarga lain atau wali sah juga dapat membuka atau berkontribusi ke dalamnya.

Akun Berfokus Pendidikan

Beberapa jenis rekening tabungan kuliah tersedia untuk membantu keluarga mendanai biaya pendidikan.

• Rencana 529 – Rencana pembayaran kuliah yang memenuhi syarat, atau rencana 529, adalah rencana investasi yang disponsori negara yang menyediakan cara yang diuntungkan pajak untuk berkontribusi pada biaya pendidikan masa depan anak—termasuk biaya kuliah perguruan tinggi dan biaya pendidikan yang memenuhi syarat untuk pendidikan tinggi dan pendidikan swasta K–12. Orang dewasa mana pun dapat membuka akun 529 untuk penerima manfaat yang ditunjuk, dan siapa pun dapat berkontribusi, tergantung pada batas kontribusi.

  Ada dua jenis dasar rencana 529: rencana pembayaran di muka dan rencana tabungan. Keduanya memungkinkan pendapatan tumbuh dengan penangguhan pajak, dan penarikan bebas pajak bila digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat, dengan beberapa batasan. Rencana pembayaran di muka juga menawarkan perlindungan terhadap kenaikan biaya kuliah.

  Dana yang tidak terpakai dapat ditarik tanpa penalti untuk membantu membayar pinjaman mahasiswa, hingga batas IRS per peminjam. Atau, Anda mungkin dapat memindahkan dana 529 yang tidak terpakai ke Roth IRA penerima manfaat atau mentransfer aset ke rencana 529 anggota keluarga lain, tergantung pada batasan IRS.

• Rekening Tabungan Pendidikan Coverdell (ESA) – Coverdell ESA menawarkan pertumbuhan dan penarikan bebas pajak untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat. Akun ini terstruktur sebagai jenis perwalian atau rekening kustodian. Orang dewasa mana pun dapat membuka Coverdell ESA atas nama anak yang berusia di bawah 18 tahun atau dianggap sebagai penerima manfaat berkebutuhan khusus, tergantung pada batasan pendapatan dan batas kontribusi tahunan. Organisasi, seperti perusahaan dan perwalian, juga dapat berkontribusi. Orang tua atau wali sah biasanya bertindak sebagai "individu yang bertanggung jawab" untuk akun tersebut sampai anak mencapai usia dewasa, yang bervariasi menurut negara bagian.

  Tidak ada batas penarikan tahunan untuk biaya yang memenuhi syarat untuk penggunaan kuliah atau K–12. Anda umumnya dapat memindahkan dana yang tidak terpakai ke Coverdell ESA untuk anggota keluarga lain yang memenuhi syarat sebelum penerima manfaat berusia 30 tahun. Kecuali untuk penerima manfaat berkebutuhan khusus, dana harus didistribusikan dalam waktu 30 hari setelah penerima manfaat mencapai usia 30 tahun.

Akun Berfokus Pensiun

Meskipun pendidikan sering menjadi fokus utama saat berinvestasi untuk anak-anak, memulai tabungan pensiun sejak dini dapat memberikan keuntungan signifikan bagi generasi muda melalui pertumbuhan bunga majemuk selama puluhan tahun.

• Rekening Pensiun Perorangan (IRA) Kustodian – Jika seorang anak memiliki penghasilan, orang dewasa yang ditunjuk dapat membuka IRA kustodian atas nama mereka. Kontribusi tidak boleh melebihi jumlah yang diperoleh anak setiap tahun. Orang dewasa yang ditunjuk mengendalikan akun sampai anak mencapai usia dewasa, yang bervariasi menurut negara bagian.

  IRA kustodian tradisional menawarkan pertumbuhan dengan penangguhan pajak; kontribusi mungkin dapat dikurangkan dari pajak. Namun, pendapatan dikenakan pajak sebagai penghasilan saat ditarik. Kontribusi ke Roth IRA kustodian menawarkan pertumbuhan bebas pajak, dan distribusi bebas pajak saat pensiun atau untuk pengecualian yang memenuhi syarat.

• Akun Trump – Akun Trump adalah jenis IRA tradisional baru yang tersedia untuk anak-anak di bawah usia 18 tahun. Akun tersebut dipegang atas nama anak, dengan orang tua, wali, atau individu lain yang berwenang bertindak sebagai kustodian sampai anak mencapai usia 18 tahun. Tidak seperti IRA kustodian lainnya, tidak ada persyaratan penghasilan untuk membuka Akun Trump. Mulai 4 Juli 2026, orang tua, anggota keluarga, pemberi kerja, dan kontributor lain yang memenuhi syarat dapat memberikan kontribusi ke Akun Trump anak.

  Anak-anak yang merupakan warga negara AS yang lahir antara 1 Januari 2025 – 31 Desember 2028, juga akan menerima kontribusi awal sebesar $1.000 ke akun mereka dari pemerintah federal.

  Kontribusi individu ke Akun Trump tidak dapat dikurangkan dari pajak, dan penarikan umumnya tidak diizinkan sampai tahun anak berusia 18 tahun. Aturan khusus lainnya tentang kontribusi, investasi, distribusi, dan pelaporan juga berlaku. Setelah 1 Januari tahun itu, aturan IRA tradisional umumnya berlaku, dan pendapatan dikenakan pajak sebagai penghasilan saat ditarik.

Cara Lain untuk Berinvestasi untuk Anak

Bagi mereka yang mencari fleksibilitas maksimum dalam penggunaan dana, investasi ini dapat beradaptasi dengan kebutuhan apa pun yang muncul saat anak tumbuh.

• Rekening Kustodian untuk Anak di Bawah Umur – Rekening Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) dan Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) memungkinkan orang dewasa mana pun untuk berinvestasi atas nama anak di bawah umur, dengan rekening UTMA menawarkan fleksibilitas investasi yang lebih besar.

  Rekening kustodian ini tidak memiliki penalti penarikan, batas kontribusi, atau batasan penggunaan selain bahwa dana harus digunakan semata-mata untuk kepentingan anak di bawah umur. Aset dialihkan ke anak pada usia dewasa, yang berbeda menurut negara bagian, dan dapat digunakan untuk tujuan apa pun.

• Obligasi Tabungan – Obligasi tabungan Seri EE dan Seri I AS menawarkan investasi jangka panjang berisiko rendah dengan pertumbuhan bunga yang ditangguhkan pajak. Orang dewasa mana pun dapat membeli obligasi ini secara elektronik melalui Treasury Direct untuk diri mereka sendiri atau atas nama anak di bawah umur, dengan batas pembelian tahunan.

  Meskipun tidak dirancang khusus untuk pendidikan, bunga mungkin dibebaskan dari pajak jika Anda menggunakan obligasi untuk membayar biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat (seperti biaya kuliah dan biaya lainnya), dengan tunduk pada batasan usia, pendapatan, dan batasan lainnya.

Selain pilihan akun yang dirancang khusus untuk berinvestasi untuk anak-anak, orang tua atau wali juga dapat memilih untuk membuka rekening pialang atas nama mereka sendiri dengan tujuan menggunakan dana tersebut untuk masa depan anak. Selain itu, negara bagian tertentu menawarkan rekening investasi yang disediakan negara untuk anak-anak, biasanya dengan ambang pendapatan atau kriteria kelayakan lainnya. Struktur, batasan penggunaan, dan perlakuan pajak bervariasi.

Bagi keluarga yang memiliki anak dengan disabilitas yang memenuhi syarat, Rekening ABLE dapat memberikan kesempatan untuk menabung untuk biaya terkait disabilitas dalam rekening yang diuntungkan pajak. Pemindahan dana ke Rekening ABLE diizinkan dari rencana 529 dan Akun Trump, dengan beberapa batasan.

Persyaratan tempat tinggal, definisi biaya pendidikan yang memenuhi syarat, serta implikasi pajak dan investasi bervariasi untuk berbagai jenis rekening investasi, jadi pertimbangkan untuk berkonsultasi dengan profesional investasi dan profesional pajak sebelum berinvestasi.

Pelajari lebih lanjut tentang investasi.