Baru saja belajar beberapa hal penting tentang aturan penarikan Roth IRA yang saya harap saya ketahui sebelumnya. Kebanyakan orang tidak menyadari betapa berbeda mereka dari IRA tradisional, jadi izinkan saya jelaskan apa yang benar-benar penting.

Hal pertama - dan ini besar - Anda dapat menarik kontribusi Anda kapan saja tanpa penalti atau pajak. Itu karena Anda sudah membayar pajak atas uang tersebut saat masuk. Jadi jika Anda memasukkan $6.000 ke dalam akun Anda dan itu berkembang menjadi $10.000, Anda dapat mengambil $6.000 asli kapan saja tanpa alasan apa pun. Tanpa pertanyaan. Penghasilan adalah cerita yang berbeda.

Di sinilah aturan penarikan dari penghasilan Roth IRA menjadi rumit. IRS memiliki aturan lima tahun yang mengejutkan banyak orang. Jika Anda ingin menyentuh keuntungan investasi Anda tanpa dikenai pajak dan penalti, Anda harus berusia minimal 59 setengah tahun DAN sudah minimal lima tahun sejak Anda melakukan kontribusi pertama. Hitungan mundur dimulai 1 Januari tahun Anda berkontribusi, bukan tanggal sebenarnya Anda menyetor uang. Jadi jika Anda menyetor uang pada Juni 2022, Anda harus menunggu sampai 1 Januari 2027. Bahkan jika Anda sudah pensiun di usia 70, jika kontribusi pertama Anda baru tiga tahun yang lalu, Anda tetap harus membayar pajak atas penghasilan yang Anda tarik.

Sekarang, IRS memang memberi beberapa keringanan. Mereka menyebutnya distribusi memenuhi syarat - pada dasarnya pengecualian dari aturan normal untuk penarikan dana Roth IRA. Ini sepenuhnya bebas pajak dan penalti setelah Anda mencapai batas lima tahun itu. Anda memenuhi syarat jika berusia di atas 59,5 tahun, cacat permanen, menarik untuk pembelian rumah pertama (hingga $10.000), atau dana tersebut akan diberikan kepada penerima manfaat setelah Anda meninggal. Ada juga beberapa situasi distribusi tidak memenuhi syarat di mana Anda mungkin lolos dari penalti - seperti biaya medis lebih dari 17,5% dari pendapatan Anda, premi asuransi kesehatan setelah kehilangan pekerjaan, biaya adopsi, pemulihan bencana, atau jika IRS mengenakan lelang atas Anda.

Intisari utama tentang aturan penarikan dari Roth IRA adalah memahami urutan uang keluar. Kontribusi pertama, lalu konversi dari akun pensiun lain, lalu penghasilan terakhir. Jadi Anda memiliki fleksibilitas dengan kontribusi Anda, tetapi sisi penghasilan memiliki batasan nyata. Sangat penting untuk merencanakan sebelum Anda membutuhkan uang tersebut.