Laporan Chainalysis: Pelaku Kejahatan Menggunakan Aset Digital Baru untuk Menghindari Pajak

Menurut laporan terbaru dari platform analisis blockchain Chainalysis, pelaku kejahatan sedang memanfaatkan teknologi digital baru seperti Ordinals Bitcoin, token BRC-20, dan lainnya untuk menyembunyikan kekayaan mereka, berusaha menghindari pelacakan oleh otoritas pajak.

Protokol Ordinals diluncurkan pada tahun 2023, memberikan nomor seri pada satuan terkecil Bitcoin "satoshi", memungkinkan penyisipan data seperti gambar atau teks dalam transaksi Bitcoin. Standar BRC-20 dibangun di atasnya, mendukung penerapan, pencetakan, dan transfer teks di atas rantai.

Chainalysis menunjukkan bahwa seiring semakin populernya aset digital, pelaku kejahatan sering memanfaatkan teknologi baru seperti NFT, protokol DeFi, dan standar token baru lainnya untuk menyembunyikan kekayaan dari otoritas pajak dan penegak hukum.

Data menunjukkan bahwa di Amerika Serikat, diperkirakan hanya 32% hingga 56% pemilik cryptocurrency yang melaporkan pendapatan mereka, sedangkan di Norwegia hanya 12%, menunjukkan masalah penggelapan pajak yang serius. IRS memperkirakan bahwa kekurangan pajak tahunan di AS mencapai sekitar 606 miliar dolar AS.

Sementara itu, otoritas Italia baru-baru ini membongkar sebuah kasus tipikal. Tersangka menggunakan Ordinals dan standar BRC-20 untuk menyembunyikan sekitar 1,1 juta dolar AS dari keuntungan modal yang tidak dilaporkan di jaringan Bitcoin.

Secara spesifik, tersangka pertama-tama membuat token menggunakan protokol Ordinals dan standar BRC-20, lalu menjualnya dengan harga beberapa kali lipat dari biaya produksi, mengembalikan keuntungan Bitcoin ke dompet utama, dan terus menginvestasikan hasilnya ke dalam token inskripsi baru.

Namun, Chainalysis menegaskan bahwa penggunaan cryptocurrency untuk penggelapan pajak memiliki "cacat fatal", karena transparansi inheren dari blockchain membuat semua transaksi meninggalkan catatan permanen yang tidak dapat diubah.

Selain itu, alat intelijen blockchain dapat merekonstruksi jaringan keuangan dan melakukan pencocokan silang dengan data yang dilaporkan oleh bursa sesuai permintaan, sehingga memungkinkan pelacakan transaksi terkait pelaku penggelapan pajak.

Chainalysis menyatakan bahwa seiring munculnya kategori aset digital baru yang menghasilkan keuntungan, perbedaan antara kekayaan nyata di rantai dan laporan pajak akan menjadi fokus utama penyelidikan regulasi global.

Dalam lingkungan keuangan saat ini, teknologi cryptocurrency tidak identik dengan anonimitas. Intelijen blockchain telah menjadi alat kunci dalam melacak perbedaan ini dan merupakan infrastruktur penting dalam menjaga ketertiban keuangan.