Pernah bertanya-tanya apa arti sebenarnya dari 401(k) dan mengapa ini begitu penting untuk perencanaan pensiun di AS? Saya dulu juga bingung tentang ini, jadi izinkan saya jelaskan apa yang telah saya pelajari.

Jadi nama itu sendiri berasal dari bagian 401(k) dari Kode Pajak Penghasilan Internal AS. Pada dasarnya, ini adalah cara majikan Anda membantu Anda menabung untuk pensiun dengan membiarkan Anda secara otomatis memotong uang dari gaji Anda sebelum pajak dikenakan. Anda menentukan persentasenya, dan yang keren – banyak majikan akan mencocokkan sebagian atau seluruh kontribusi Anda. Uang gratis, pada dasarnya.

Ada dua varian utama: tradisional dan Roth. Dengan 401(k) tradisional, kontribusi Anda keluar sebelum pajak, yang langsung menurunkan penghasilan kena pajak Anda. Kekurangannya? Anda akan membayar pajak saat menarik dana di masa pensiun. Dengan Roth, Anda membayar pajak di awal, tetapi penarikan Anda nanti bebas pajak. Opsi Roth juga tidak memiliki batas penghasilan, yang membantu jika Anda menghasilkan uang yang cukup besar.

Untuk tahun 2022, batas kontribusi adalah $20.500 per tahun jika Anda di bawah 50, atau $27.000 jika Anda berusia 50 tahun ke atas dengan kontribusi catch-up. Sebagian besar penasihat keuangan menyarankan menyumbang setidaknya sebanyak yang dicocokkan oleh majikan Anda – jika mereka menawarkan 3%, Anda harus menyumbang minimal 3% untuk mendapatkan kecocokan tersebut. Idealnya, targetkan sekitar 10-15% dari gaji Anda jika memungkinkan.

Sekarang, ini yang sering membingungkan orang. Jika Anda meninggalkan pekerjaan, Anda punya beberapa opsi. Anda bisa mentransfernya ke rencana majikan baru jika mereka menerima transfer, menyimpannya di tempat yang sama, atau mengubahnya menjadi rollover IRA. Rute rollover IRA adalah pilihan yang bagus karena Anda menghindari biaya penarikan dan mempertahankan status penangguhan pajak. Ingat, Anda tidak bisa terus menyumbang ke 401(k) lama setelah meninggalkan majikan tersebut.

Pertanyaan besar tentang penarikan: Anda bisa menarik uang tanpa penalti mulai usia 59½. Sebelum usia itu, Anda akan dikenai penalti 10% ditambah pajak penghasilan biasa. Ada pengecualian, seperti situasi kesulitan – pengusiran, biaya medis, atau membeli rumah pertama Anda bisa memungkinkan penarikan awal tanpa penalti. Pada usia 72, Anda diwajibkan mulai mengambil distribusi minimum, jadi dana itu tidak dimaksudkan untuk disimpan selamanya.

Jika Anda meninggal dunia, benefisiari Anda akan mewarisinya. Jika pasangan Anda adalah benefisiari, mereka bisa terus mengelolanya, mentransfer ke 401(k) mereka sendiri, atau hanya mengambil uangnya. Benefisiari non-pasangan harus mulai mengambil distribusi dalam waktu satu tahun atau mengosongkan akun dalam lima tahun.

Dibandingkan dengan IRA, arti 401(k) dalam perencanaan pensiun di AS cukup berbeda. IRA tidak terkait dengan pekerjaan, jadi Anda memiliki lebih banyak fleksibilitas investasi, tetapi batas kontribusinya lebih rendah ($6.000-$7.000 per tahun). 401(k) memiliki batas yang lebih tinggi dan pencocokan majikan, tetapi Anda terbatas pada opsi investasi yang ditawarkan rencana Anda.

Intinya? 401(k) adalah salah satu cara paling sederhana bagi orang Amerika untuk menabung untuk pensiun sambil mendapatkan potongan pajak dan kontribusi dari majikan. Kuncinya adalah mulai lebih awal dan memahami opsi Anda saat kehidupan berubah – pergantian pekerjaan, pensiun, atau sayangnya, mewariskan akun ini ke ahli waris.