Baru saja menyadari sesuatu yang layak diperhatikan jika Anda sedang memikirkan perencanaan pensiun. IRS menaikkan batas kontribusi IRA tradisional tahun 2024, dan jujur saja, banyak orang tidak menyadari seberapa besar hal ini sebenarnya berpengaruh terhadap strategi jangka panjang mereka.

Jadi inilah yang berubah. Jika Anda berusia di bawah 50 tahun, sekarang Anda bisa menyumbang hingga $7.000 per tahun dibandingkan $6.500 tahun sebelumnya. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih? Anda mendapatkan tambahan kontribusi pengejaran, sehingga batas Anda menjadi $8.000. Itu peningkatan yang cukup besar, dan yang perlu diingat, batas ini berlaku secara menyeluruh—baik Anda membiayai IRA tradisional, IRA Roth, atau membagi antara keduanya. Anda tidak bisa memanipulasi sistem dengan membuka beberapa akun untuk melewati batas.

Tapi di sinilah yang menjadi menarik. Meskipun batas kontribusi sama untuk kedua jenis akun, pembatasan penghasilan? Hanya berlaku untuk akun Roth. Dan batas kontribusi IRA tradisional 2024 memiliki rentang penghasilan pengurangan yang penting jika Anda menghasilkan uang yang cukup.

Untuk wajib pajak tunggal, ambang penghasilan untuk kontribusi parsial mulai dari $146.000 MAGI di 2024, naik dari $138.000 tahun sebelumnya. Jika Anda menikah mengajukan bersama, angka itu melonjak menjadi $230.000 dari $218.000. Setelah mencapai rentang tersebut, jumlah kontribusi Anda mulai berkurang berdasarkan berapa banyak penghasilan Anda. Ini bukan batas keras—ada zona tengah yang canggung di mana Anda bisa menyumbang sesuatu, hanya tidak sebanyak jumlah penuh.

Jika Anda berada di zona pengurangan ini, menghitung batas pasti Anda tidak rumit, tetapi memang memerlukan beberapa langkah. Anda ambil MAGI Anda, kurangi ambang batas sesuai status pengajuan Anda, bagi dengan $15.000 (untuk tunggal) atau $10.000 (untuk menikah), kalikan dengan batas kontribusi dasar Anda, lalu kurangi dari jumlah penuh. Kedengarannya rumit, tetapi jujur saja, ada kalkulator online yang mengurus ini jika Anda tidak ingin menghitung sendiri.

Satu hal yang saya anggap berguna: tenggat waktu kontribusi sama dengan tenggat waktu pengajuan pajak Anda. Jadi jika Anda ragu penghasilan Anda akan tetap di bawah batas untuk 2024, Anda punya waktu hingga pertengahan April 2025 untuk memutuskan dan membiayai akun Anda. Itu jendela yang bagus jika Anda masih ragu.

Gambaran besar? Batas ini terus meningkat setiap beberapa tahun, dan jika Anda serius tentang pensiun, memaksimalkan kontribusi—baik itu tradisional maupun Roth—benar-benar akan berakumulasi seiring waktu. Jika Anda belum memanfaatkan akun-akun ini, batas kontribusi IRA tradisional 2024 layak untuk dipertimbangkan kembali.