Baru saja menyadari sesuatu yang penting tentang pajak hadiah yang mengejutkan saya. Pembebasan pajak hadiah dan warisan IRS yang dinaikkan beberapa tahun lalu? Mereka sebenarnya kembali turun pada tahun 2026, dan kebanyakan orang mungkin tidak melihatnya datang.

Berikut adalah apa yang sebenarnya terjadi saat ini mengenai berapa banyak yang dapat Anda berikan sebagai hadiah tanpa pajak. Pengurangan hadiah tahunan kembali ke sekitar $18.000 per orang (atau $36.000 untuk pasangan menikah), tetapi pembebasan seumur hidup turun secara signifikan dari puncaknya sebesar $13,61 juta. Sekarang kita melihat sekitar $5,94 juta untuk tahun 2026, yang jauh lebih rendah dari sebelumnya.

Apa arti praktisnya: jika Anda ingin membantu anggota keluarga secara finansial tanpa masalah pajak, Anda memiliki waktu terbatas untuk memikirkan strategi. Anda masih bisa memberikan hadiah sebesar $18.000 setiap tahun kepada sebanyak mungkin orang tanpa harus mengajukan apa pun. Jika melebihi itu, Anda akan menggunakan bagian dari pembebasan seumur hidup Anda, yang sekarang jauh lebih kecil daripada sebelumnya.

Saya telah membaca tentang orang-orang yang mengandalkan pembebasan yang lebih tinggi tersebut untuk rencana waris mereka. Jika Anda memiliki aset signifikan, ini sebenarnya mendesak untuk ditinjau kembali dengan seseorang yang memahami hukum pajak. Perbedaan antara merencanakan sekarang versus menunggu bisa secara nyata merugikan ahli waris Anda ratusan ribu dolar.

Pasangan dengan status kewarganegaraan berbeda juga perlu memperhatikan - pengurangan tahunan untuk pasangan non-warga negara sekitar $185.000, tetapi ini juga tunduk pada perubahan yang lebih luas ini.

Intinya? Jika Anda berpikir tentang berapa banyak yang bisa diberikan sebagai hadiah tanpa pajak kepada anak-anak, orang tua, atau siapa saja, jangan anggap aturan dari beberapa tahun lalu masih berlaku. Mereka telah berubah. Ada baiknya melakukan percakapan nyata tentang ini jika Anda memiliki aset nyata yang ingin diwariskan.