Jadi kamu memiliki Roth IRA dan bertanya-tanya kapan kamu benar-benar bisa mengakses uang itu tanpa dikenai pajak oleh IRS. Aturan penarikan untuk Roth IRA pasti lebih rumit daripada yang disadari kebanyakan orang, dan jujur saja, salah langkah bisa berbiaya mahal.

Inilah hal yang membedakan Roth IRA dari IRA tradisional dan 401(k) – kontribusimu sudah merupakan uang setelah pajak. Itu sebenarnya keuntungan terbesar saat menarik uang. Kamu bisa menarik kontribusi asli yang kamu masukkan – bukan penghasilannya, hanya kontribusimu – kapan saja, tanpa pajak, tanpa denda, tanpa pertanyaan. Ini salah satu fitur Roth yang paling diremehkan. Katakanlah kamu menyetor $6.000 ke Roth dan nilainya berkembang menjadi $10.000. Kamu bisa menarik $6.000 asli kapan saja. $4.000 keuntungan? Itu cerita yang berbeda.

Sekarang di sinilah menjadi rumit dengan aturan lima tahun. Penghasilan dari investasimu mengikuti seperangkat aturan yang sama sekali berbeda untuk penarikan dari Roth IRA-mu. Jika kamu ingin menarik keuntungan tersebut tanpa membayar pajak atau denda, kamu harus berusia minimal 59 setengah tahun DAN sudah minimal lima tahun sejak kamu melakukan kontribusi pertama. Kedua kondisi ini penting. Saya pernah melihat orang melewatkan ini – mereka berusia 60 tahun, pikir mereka sudah cukup umur, tapi mereka baru memulai Roth tiga tahun yang lalu. Tidak, mereka tetap harus membayar pajak atas penghasilan tersebut.

Hitungan lima tahun dimulai pada 1 Januari tahun kamu melakukan kontribusi pertama. Jadi jika kamu menyetor pada 1 Juni 2022, kamu harus menunggu sampai 1 Januari 2027 untuk melewati batas lima tahun itu. Perlu dicatat bahwa kamu bisa menyetor untuk tahun pajak sebelumnya hingga 15 April, yang mungkin mengubah garis waktu jika kamu strategis tentang itu.

Tapi IRS memberi beberapa kelonggaran dalam situasi tertentu. Distribusi yang memenuhi syarat memungkinkan kamu menarik uang tanpa pajak dan tanpa denda setelah melewati batas lima tahun itu, terlepas dari usia. Ini termasuk penarikan karena cacat permanen, mencapai usia 59,5 tahun, mewariskan akun ke penerima manfaat, atau membeli rumah pertama (dibatasi hingga $10.000). Ada juga pengecualian distribusi tidak memenuhi syarat – kamu mungkin menghindari denda untuk biaya medis yang tidak diganti di atas ambang tertentu, premi asuransi kesehatan setelah kehilangan pekerjaan, biaya adopsi atau kelahiran, pemulihan bencana, atau jika kamu menghadapi penyitaan IRS.

Intinya? Memahami aturan penarikan ini untuk Roth IRA bukan sekadar akademik – ini secara langsung memengaruhi berapa banyak uang yang benar-benar bisa kamu simpan. Kebanyakan orang tidak menyadari mereka punya fleksibilitas ini dengan kontribusimu, dan itu benar-benar uang gratis yang mereka tinggalkan di meja.