Pernah melihat slip gaji dan bertanya-tanya ke mana hilangnya sekitar setengah uangmu? Ya, itu adalah pajak penggajian yang melakukan tugasnya. Pengusaha kamu pada dasarnya menahan sebagian dari penghasilanmu setiap periode pembayaran, dan jujur saja, kebanyakan orang tidak benar-benar memahami apa yang sedang terjadi atau ke mana uang itu akhirnya pergi.

Jadi inilah penjelasan tentang pemotongan pajak karyawan. Pengusaha kamu mengambil sebagian dari gaji kamu untuk menutupi tiga kategori utama pajak penggajian. Pajak ini membiayai Jaminan Sosial, Medicare, dan asuransi pengangguran. Pemerintah merancangnya sedemikian rupa agar uang dikumpulkan secara otomatis, tetapi rasanya aneh ketika kamu melihat penghasilan bersihmu jauh lebih kecil dari gaji yang tercantum.

Izinkan saya menjelaskan apa yang sebenarnya dipotong. Pajak Jaminan Sosial dikenakan sebesar 6,2% dari upahmu, dan pengusaha kamu mencocokkan jumlah itu (meskipun kamu tidak melihatnya dipotong dari gaji). Uang ini masuk ke dana kepercayaan Jaminan Sosial, yang bisa kamu manfaatkan nanti saat pensiun atau jika kamu menjadi cacat. Pada tahun 2022, pajak ini hanya berlaku untuk pendapatan hingga $147.000, meskipun ambang batas ini disesuaikan setiap tahun.

Lalu ada Medicare, yang mengambil 1,45% dari semua penghasilanmu. Pengusaha kamu juga menyumbang jumlah yang sama di atasnya. Jika kamu menghasilkan lebih dari $200.000 per tahun, kamu akan membayar tambahan 0,9% untuk Medicare tanpa kecocokan dari pengusaha. Ini adalah salah satu pajak yang licik dan sering mengejutkan penghasilan yang lebih tinggi.

Pajak pengangguran adalah bagian ketiga. Pajak pengangguran federal (FUTA) sebesar 6% dikenakan pada sekitar $7.000 pertama dari penghasilan tahunanmu, dan pengusaha menanggung seluruhnya sehingga tidak mempengaruhi slip gaji kamu. Pajak pengangguran negara bagian berbeda tergantung di mana kamu tinggal—beberapa negara bagian mewajibkan karyawan menyumbang, yang lain tidak.

Sekarang, di sinilah orang sering bingung: pajak penggajian sama sekali berbeda dari pajak penghasilan. Pengusaha kamu menahan keduanya, tetapi keduanya memiliki tujuan berbeda. Pajak penggajian membiayai program tertentu seperti Jaminan Sosial dan Medicare. Pajak penghasilan masuk ke Kas Negara untuk pengeluaran pemerintah umum. Selain itu, pajak penggajian biasanya tarif tetap, sementara pemotongan pajak penghasilan bisa bervariasi tergantung berapa banyak kamu menghasilkan dan status pengajuanmu.

Jika kamu wiraswasta, ini adalah hal yang sama sekali berbeda. Kamu membayar bagian karyawan dan pengusaha dari pajak ini sendiri. Pajak wiraswasta mulai dari 15,3% untuk tahun 2022, yang terbagi menjadi 12,4% untuk Jaminan Sosial (pada $147.000 pertama) dan 2,9% untuk Medicare. Orang wiraswasta tidak membayar pajak pengangguran karena mereka biasanya tidak bisa mengklaim manfaat pengangguran.

Faktanya adalah, memahami kewajiban pajak karyawan membantu kamu memahami mengapa slip gaji kamu terlihat seperti itu. Ini bukan potongan acak—mereka membiayai program yang kemungkinan besar akan kamu manfaatkan suatu saat nanti. Tapi tetap saja, itu tidak membuat gaji yang lebih kecil terasa lebih baik.