Pernah bertanya-tanya bagaimana beberapa orang dan organisasi berhasil menghindari pajak penghasilan secara legal? Sebenarnya ini memungkinkan melalui sesuatu yang disebut status bebas pajak, dan memahami cara menjadi bebas pajak lebih penting dari yang Anda kira.

Izinkan saya menjelaskan apa arti sebenarnya dari bebas pajak. Pada dasarnya, jika Anda memiliki status ini, Anda tidak diwajibkan membayar pajak penghasilan atas sebagian atau seluruh penghasilan Anda. Kedengarannya cukup bagus, bukan? Tapi ada hal—ini berbeda dari mengklaim pembebasan pajak pada pengembalian Anda, dan banyak orang salah paham tentang ini.

Jadi siapa yang memenuhi syarat? IRS memiliki aturan yang cukup spesifik. Jika Anda menjalankan organisasi nirlaba, amal, atau lembaga keagamaan, Anda mungkin memenuhi syarat. Hal yang sama berlaku untuk jenis investasi tertentu. Obligasi kota, misalnya, biasanya bebas dari pajak penghasilan federal karena diterbitkan oleh pemerintah negara bagian dan lokal. Obligasi federal bekerja serupa di tingkat negara bagian dan lokal.

Sekarang, jika Anda seorang individu yang bertanya-tanya bagaimana menjadi bebas pajak, biasanya terbagi menjadi tiga skenario. Pertama, Anda bisa bebas dari pajak pemotongan melalui pemberi kerja Anda (meskipun Anda tetap harus membayar Jaminan Sosial dan Medicare). Kedua, Anda mungkin memiliki penghasilan yang tidak dikenai pajak federal. Ketiga, Anda bisa termasuk dalam status pegawai bebas pajak jika Anda bekerja dalam peran tertentu dan mendapatkan penghasilan di atas ambang batas tertentu.

Inilah yang paling mengejutkan banyak orang: untuk benar-benar memenuhi syarat untuk pembebasan pemotongan, Anda harus mendapatkan pengembalian penuh dari pemotongan pajak penghasilan federal tahun lalu karena kewajiban pajak Anda mencapai nol. Dan Anda harus mengharapkan hal yang sama tahun ini. Ini cukup ketat.

Pertanyaan sebenarnya—apakah menjadi bebas pajak benar-benar baik? Jelas, ya. Menyimpan lebih banyak uang berarti lebih banyak fleksibilitas untuk tujuan Anda, apakah itu membayar hutang atau membangun dana pensiun. Tapi jebakannya? Menganggap diri Anda bebas pajak padahal sebenarnya tidak. Beberapa obligasi kota yang tampak bebas pajak bisa mengejutkan Anda dengan penghasilan kena pajak, meskipun mereka sering kali memberi kompensasi dengan hasil yang lebih tinggi.

Satu hal lagi yang patut dicatat: lanskapnya sedang berubah. Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan dari 2017 mengubah cara kerja pengecualian pribadi, dan batas pengecualian pajak warisan yang lebih tinggi (saat ini sekitar 12,92 juta untuk individu) dijadwalkan akan berakhir pada akhir 2025. Setelah itu, semuanya bisa kembali ke ambang batas yang lebih rendah.

Intinya—memahami status bebas pajak dan bagaimana menjadi bebas pajak benar-benar bisa menghemat uang Anda. Aturannya kompleks, tetapi memahaminya dengan benar membuat perbedaan nyata dalam apa yang sebenarnya Anda simpan dari penghasilan Anda.