Banyak orang bertanya apakah ada batas penghasilan untuk Roth IRA, dan jawabannya iya, tetapi ini sedikit lebih rumit dari yang Anda kira. Tidak seperti IRA tradisional di mana Anda dapat berkontribusi tanpa memandang berapa banyak penghasilan Anda, akun Roth memiliki ambang penghasilan yang cukup ketat. Izinkan saya jelaskan seperti apa sebenarnya batasan tersebut.

Jadi jika Anda lajang, Anda mulai menghadapi pembatasan ketika penghasilan penghasilan kotor disesuaikan yang dimodifikasi mencapai sekitar $146.000. Pasangan menikah yang mengajukan bersama melihat batasan mulai berlaku pada $230.000. Setelah Anda melewati angka-angka tersebut, situasinya menjadi rumit karena Anda tidak mendapatkan jawaban pasti ya atau tidak—sebaliknya Anda memasuki apa yang mereka sebut rentang penghapusan di mana jumlah kontribusi Anda dikurangi berdasarkan seberapa jauh Anda melewati batas tersebut.

Inilah hal yang sering mengejutkan orang: jika Anda berada di zona penghapusan tersebut, perhitungannya tidak langsung. Anda pada dasarnya mengambil berapa banyak penghasilan Anda melebihi ambang batas, membaginya dengan angka tertentu (baik $15.000 untuk lajang atau $10.000 untuk pasangan yang mengajukan bersama), lalu mengalikan hasilnya dengan jumlah kontribusi maksimum Anda dan menguranginya dari apa yang biasanya bisa Anda kontribusikan. Kedengarannya rumit karena memang begitu, tetapi setelah Anda bekerja melalui satu atau dua contoh, itu menjadi masuk akal.

Batas kontribusi itu sendiri juga baru saja meningkat. Jika Anda berusia di bawah 50 tahun, Anda sekarang dapat menyetor $7.000 ke Roth IRA setiap tahun, dan jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, jumlahnya naik menjadi $8.000. Batas ini berlaku untuk semua IRA Anda secara gabungan—Anda tidak bisa membuka beberapa akun untuk menghindarinya.

Satu hal yang selalu saya sebutkan kepada orang adalah bahwa batasan penghasilan ini hanya berlaku untuk akun Roth. IRA tradisional tidak memiliki batas penghasilan untuk kontribusi, itulah sebabnya beberapa orang menggunakannya sebagai jalan keluar jika penghasilan mereka terlalu tinggi untuk memenuhi syarat Roth. Kekurangannya adalah Anda tidak mendapatkan manfaat penarikan bebas pajak yang membuat akun Roth begitu menarik sejak awal.

Daya tarik utama Roth IRA bagi mereka yang memenuhi syarat adalah bahwa setelah uang Anda di sana dan Anda mencapai usia 59 setengah tahun dengan akun berusia minimal lima tahun, Anda dapat menariknya sepenuhnya tanpa pajak. Tidak ada distribusi minimum wajib juga, jadi uang Anda terus bertumbuh tanpa IRS memaksa Anda mengeluarkan apa pun. Itu keuntungan yang cukup besar jika Anda bisa berada di bawah batas penghasilan tersebut.