Baru saja menyadari bahwa banyak orang mungkin tidak tahu bahwa batas kontribusi Roth IRA 2024 telah berubah. Jika Anda merencanakan akun pensiun Anda, ini layak diperhatikan.

Jadi begini yang terjadi: IRS menaikkan batas kontribusi mulai tahun lalu. Jika Anda berusia di bawah 50 tahun, sekarang Anda bisa menyumbang $7.000 setiap tahun ke Roth IRA, dari sebelumnya $6.500. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, batasnya adalah $8.000 daripada $7.500. Tidak terdengar banyak, tetapi tambahan $500 ini akan bertambah seiring waktu.

Namun, hal yang paling sering dilupakan orang adalah: batas ini berlaku untuk SEMUA akun IRA Anda secara gabungan. Anda tidak bisa hanya membuka beberapa akun dan menyumbang ke masing-masing. Jika Anda menyumbang $3.500 ke IRA tradisional, maka sisa batas Anda untuk Roth adalah $3.500 dari total $7.000. Mereka menghitung pool yang sama.

Sekarang, jika Anda benar-benar mendapatkan penghasilan yang cukup baik, ada batasan lain: batas penghasilan. Roth IRA memiliki ambang penghasilan yang tidak dimiliki IRA tradisional. Wajib pajak lajang mulai mengalami pengurangan manfaat pada penghasilan yang dimodifikasi sebesar $146.000, dan pasangan menikah yang mengajukan bersama mulai mengalami pengurangan pada $230.000. Kedua batas ini meningkat dari 2023, jadi lebih banyak orang yang memenuhi syarat.

Yang saya anggap paling berguna adalah tenggat waktu kontribusi Roth IRA 2024. Batas waktu kontribusi untuk 2024 adalah 15 April 2025, yang sesuai dengan tenggat waktu pengajuan pajak Anda. Celah ini sebenarnya membantu jika Anda belum yakin dengan penghasilan akhir tahun Anda. Anda punya waktu sampai pertengahan April untuk menentukan apakah Anda memenuhi syarat.

Jika penghasilan Anda berada dalam rentang pengurangan manfaat tersebut, perhitungannya menjadi rumit. Anda tidak bisa langsung menyumbang batas penuh Anda. Ada perhitungan berdasarkan seberapa jauh Anda melewati ambang batas tersebut. Untuk wajib pajak lajang, rentang pengurangan manfaat selebar $15.000. Untuk pasangan, selebar $10.000. Saya pernah melihat orang salah menghitung dan akhirnya dikenai denda.

Denda karena melebihi batas kontribusi juga cukup keras: 6% per tahun dari jumlah yang berlebih yang tersimpan di akun Anda. Jadi jika Anda secara tidak sengaja melebihi batas dan tidak menyadarinya, Anda akan kehilangan uang setiap tahun sampai Anda menariknya.

Satu hal lagi tentang akun Roth yang membuatnya menarik: setelah Anda mencapai usia 59 setengah tahun dan akun Anda telah dibuka selama lima tahun, Anda bisa menarik semua uang tanpa dikenai pajak. Tidak ada distribusi minimum wajib juga, jadi Anda tidak pernah dipaksa untuk menyentuh uang tersebut. Fleksibilitas ini adalah alasan banyak orang lebih memilih Roth daripada tradisional, meskipun ada batas penghasilan.

Jika penghasilan Anda dekat dengan batas penghasilan tersebut atau tidak yakin tentang tenggat waktu kontribusi Roth IRA 2024, jujur saja gunakan kalkulator online. Kebanyakan dari mereka sudah diperbarui dengan angka 2024, dan jauh lebih mudah daripada menghitung secara manual.