Jadi saya baru menyadari sesuatu yang mengejutkan banyak orang - tidak semua penarikan Roth IRA benar-benar bebas pajak, meskipun itu adalah poin jual utamanya. Saya dulu berpikir begitu uang masuk ke Roth, itu tidak bisa disentuh dan bebas pajak selamanya. Ternyata ada lebih dari itu.

Ini dia: kontribusi asli Anda? Ya, itu selalu milik Anda untuk dicairkan kapan saja tanpa pajak atau penalti. Anda sudah membayar pajak saat uang itu masuk, jadi itu pada dasarnya uang Anda sendiri yang duduk di sana. Bagian ini cukup sederhana.

Tapi jika Anda melakukan konversi dari IRA tradisional atau 401k ke Roth Anda, di situlah menjadi rumit. Saat Anda mengonversi uang, Anda membayar pajak atasnya tahun itu. Tapi inilah masalahnya - IRS tidak mengizinkan Anda menyentuh dana yang dikonversi tersebut bebas pajak selama lima tahun. Dan waktu mulai dihitung dari 1 Januari tahun Anda melakukan konversi. Jadi jika Anda mengonversi dana pada 31 Desember 2024, Anda tidak bisa mengaksesnya tanpa penalti sampai 1 Januari 2029. Setiap konversi mendapatkan jamannya sendiri selama lima tahun, yang penting untuk dilacak.

Lalu ada situasi penghasilan. Setiap pertumbuhan atau pengembalian di dalam akun Roth Anda memiliki periode tunggu lima tahun yang sama. Anda harus memiliki akun tersebut terbuka selama minimal lima tahun sebelum bisa menarik penghasilan secara bebas pajak. Sekali lagi, hitungan mundur dimulai 1 Januari tahun kontribusi pertama Anda.

Sekarang di sinilah hal yang benar-benar penting: jika Anda menarik uang dan memiliki campuran kontribusi, konversi, dan penghasilan di dalamnya, IRS memiliki urutan tertentu. Kontribusi keluar dulu, lalu konversi, lalu penghasilan. Mari saya jelaskan contoh. Katakan Anda memiliki $10.000 terbagi seperti ini - $5.000 dari kontribusi, $3.000 dari konversi, $2.000 dari penghasilan. Jika Anda menarik $4.000, semuanya berasal dari kontribusi, jadi Anda benar-benar aman. Tapi jika menarik $6.000? $5.000 pertama adalah kontribusi (tanpa pajak), tapi sisa $1.000 berasal dari konversi. Jika Anda belum melewati batas lima tahun itu, Anda mungkin harus membayar pajak atasnya. Tarik $9.000 dan Anda akan melihat: $5.000 kontribusi (aman), $3.000 konversi (berpotensi kena pajak jika waktunya salah), dan $1.000 dari penghasilan (juga berpotensi kena pajak tergantung usia dan berapa lama Anda memegang akun).

Jika Anda di bawah usia 59 setengah dan menarik penghasilan sebelum memenuhi syarat lima tahun, Anda tidak hanya membayar pajak penghasilan - ada juga penalti penarikan awal sebesar 10%. Jadi jumlahnya cepat bertambah.

Langkah paling cerdas? Tinggalkan saja sampai Anda minimal berusia 59 setengah dan memiliki akun selama minimal lima tahun. Jika benar-benar perlu menarik lebih awal, hanya tarik kontribusi saja. Pengelola rencana Anda bisa memberi tahu berapa banyak dari saldo Anda yang murni kontribusi jika Anda ragu.

Jika Anda memang membutuhkan penghasilan dan punya alasan yang sah - seperti biaya pendidikan, pembelian rumah pertama hingga $10.000, disabilitas, biaya kelahiran atau adopsi hingga $5.000 per anak, atau pemulihan dari bencana - Anda bisa menghindari penalti 10% itu. Tapi Anda tetap harus membayar pajak penghasilan atas bagian penghasilan tersebut. Sangat disarankan untuk mengeksplorasi opsi lain terlebih dahulu sebelum Anda menguras Roth Anda.

Intinya: penarikan Roth IRA bisa bebas pajak, tapi hanya jika mengikuti aturan. Kontribusi selalu aman. Konversi dan penghasilan membutuhkan waktu. Memahami dari mana uang Anda berasal sangat berpengaruh.