Jadi kamu bertanya-tanya apakah kamu benar-benar bisa berkontribusi pada 401k dan IRA sekaligus? Jawaban singkatnya adalah ya, kebanyakan orang bisa melakukannya tanpa masalah. Tapi jika kamu penghasilan lebih tinggi, situasinya jadi sedikit lebih rumit.

Pertama, izinkan saya menjelaskan dasar-dasarnya. Pada tahun 2024, kamu bisa menyimpan hingga $23.000 di 401k kamu (atau $30.500 jika kamu berusia 50 tahun ke atas). Di sisi IRA, kamu memiliki ruang sebesar $7.000 setiap tahun, atau $8.000 jika kamu berusia di atas 50. Jika kamu memiliki beberapa IRA, batas $7.000 ini dibagi di antara semuanya.

Di sinilah menariknya. Baik kontribusi 401k tradisional maupun IRA biasanya mengurangi penghasilan kena pajak kamu untuk tahun tersebut, yang cukup menguntungkan. Kamu menunda pajak sampai masa pensiun saat kamu menarik uangnya. Versi Roth membalikkan ini - kamu membayar pajak sekarang, mendapatkan pertumbuhan dan penarikan bebas pajak nanti.

Tapi inilah masalah yang sering mengejutkan banyak orang. Jika kamu menghasilkan uang yang cukup dan pemberi kerja kamu menawarkan rencana pensiun di tempat kerja, IRS memberlakukan batas penghasilan untuk apakah kamu benar-benar bisa mengurangi kontribusi IRA tradisional kamu. Di sinilah penghasilan tinggi mengalami kendala.

Jika kamu lajang dan tercakup dalam rencana di tempat kerja, kamu bisa membuat kontribusi IRA yang dapat dikurangkan sepenuhnya jika penghasilan kamu di bawah $77.000. Antara $77.000 dan $87.000, kamu bisa membuat kontribusi yang dikurangi. Di atas $87.000? Kamu tidak bisa mengurangi kontribusi sama sekali. Jika menikah dan mengajukan bersama, batasnya naik menjadi $123.000 untuk pengurangan penuh, $123.000 sampai $143.000 untuk pengurangan parsial, dan di atas $143.000 tidak ada pengurangan. Jika hanya pasanganmu yang tercakup dalam rencana di tempat kerja, batasnya jauh lebih tinggi di kisaran $230.000 sampai $240.000.

Jangan terlalu khawatir jika kamu melewati batas ini. Kamu masih bisa membuat kontribusi IRA yang tidak dapat dikurangkan hingga batas tahunan. Ya, kamu membayar pajak atas kontribusi tersebut di awal seperti Roth, tapi penghasilannya tumbuh dengan penangguhan pajak. Kamu hanya membayar pajak saat akhirnya menarik uangnya.

Beberapa orang menggunakan strategi yang disebut backdoor Roth untuk situasi ini. Intinya, kamu membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangkan dan kemudian mengubahnya menjadi Roth. Ini membebaskan kamu dari batas penghasilan sama sekali. Setelah dikonversi dan pajak dibayar, semuanya tumbuh tanpa pajak. Ini sedikit akuntansi yang rumit, tapi efektif.

Kalau ini terdengar terlalu merepotkan, ada opsi lain. Kamu bisa maksimalisasi kontribusi 401k di tempat kerja dan selesai. Atau jika pemberi kerja kamu menawarkan rekening tabungan kesehatan (HSA), itu juga tempat yang bagus untuk menaruh uang pensiun karena rekening tersebut juga menawarkan keuntungan pajak.

Satu hal lagi - batas kontribusi ini cukup sering berubah karena penyesuaian inflasi. Jadi pastikan kamu memeriksa batas tahun berjalan sebelum mulai memindahkan uang. Ada baiknya juga memverifikasi situasi penghasilan kamu terhadap ambang batas IRS setiap tahun agar tidak melewatkan potensi pengurangan yang bisa kamu klaim.