Jadi saya baru saja mempelajari tentang Roth IRA akhir-akhir ini dan menyadari bahwa kebanyakan orang sebenarnya tidak memahami aturan penarikan dana. Seperti, apakah kamu bisa menarik uang dari Roth IRA kapan saja kamu mau? Tidak begitu. Ada nuansa lebih dari yang orang pikirkan, dan itu sangat penting tergantung situasimu.

Hal pertama yang perlu diketahui: kontribusimu selalu milikmu untuk diambil kapan saja. Kamu bisa menarik uang dari Roth IRA yang kamu kontribusikan sendiri kapan saja, tanpa pajak, tanpa denda. Itulah kelebihannya karena kamu sudah membayar pajak saat uang itu masuk. Tapi inilah masalahnya - penghasilan dari kontribusi tersebut? Itu berbeda. IRS memperlakukan penarikan dalam urutan tertentu: kontribusimu dulu, lalu konversi dari akun lain, kemudian penghasilan terakhir. Jadi jika kamu menyetor $6.000 dan nilainya bertambah menjadi $10.000, dan kamu menarik $8.000, maka $6.000 pertama dihitung sebagai kontribusi (tanpa pajak), dan hanya sisa $2.000 yang dianggap sebagai penghasilan.

Sekarang aturan lima tahun adalah bagian yang rumit. Jika kamu ingin menarik penghasilan tanpa membayar pajak atau denda, kamu harus berusia minimal 59½ tahun DAN sudah minimal lima tahun sejak kontribusimu pertama. Banyak orang melewatkan bagian "dan" itu. Bahkan jika kamu berusia 70 tahun, jika kontribusimu pertama baru tiga tahun yang lalu, kamu tetap harus membayar pajak atas penghasilan tersebut. Timer lima tahun dimulai pada 1 Januari tahun kamu melakukan kontribusi pertama, jadi waktu sangat berpengaruh. Jika kamu menyetor pada Juni 2022, lima tahunmu tidak akan selesai sampai 1 Januari 2027.

Lalu ada pengecualian. IRS menyebutnya distribusi yang memenuhi syarat - pada dasarnya, bisakah kamu menarik uang dari Roth IRA sebelum usia 59½? Ya, dalam situasi tertentu. Kamu bisa menarik penghasilan tanpa denda jika digunakan untuk rumah pertama (maksimal $10.000), kamu mengalami disabilitas permanen, sedang menghadapi biaya medis tertentu yang melebihi 7,5% dari pendapatanmu, atau dalam beberapa situasi kesulitan lainnya seperti biaya adopsi atau pemulihan dari bencana.

Intinya: ya, kamu bisa menarik uang dari Roth IRA, tetapi memahami uang mana yang kamu tarik dan kapan sangat berpengaruh terhadap pajakmu. Kontribusi? Selalu bisa diakses. Penghasilan? Di situlah aturan menjadi spesifik. Penting untuk dipahami sebelum kamu benar-benar perlu mengaksesnya.