Baru saja menyadari berapa banyak trader yang tertangkap basah saat wash sale dan bahkan tidak menyadarinya. Ini adalah salah satu aturan pajak yang bisa diam-diam merusak strategi Anda jika Anda tidak memperhatikannya.

Jadi begini tentang wash sale dalam saham - jika Anda menjual saham dengan kerugian dan kemudian berbalik membeli saham yang sama (atau sesuatu yang sangat mirip) dalam waktu 30 hari, IRS pada dasarnya mengatakan tidak, Anda tidak bisa mengklaim kerugian itu dalam pajak Anda. Mereka melihatnya sebagai Anda hanya menggeser-geser barang alih-alih benar-benar mengalami kerugian nyata.

Saya rasa banyak orang meremehkan betapa mudahnya memicu ini. Anda mungkin menjual saham yang membuat frustrasi, lalu seminggu kemudian menyadari membeli kembali karena harga turun lebih jauh. Atau Anda menjual satu saham teknologi dengan kerugian dan membeli yang berbeda dengan anggapan mereka cukup berbeda - tetapi jika terlalu mirip, boom, wash sale.

Jendela 30 hari ini juga ketat. Dimulai hari Anda menjual dan berlangsung selama 30 hari kalender. Jadi jika Anda menjual pada 31 Desember dan membeli kembali pada 2 Januari, Anda masih dalam jendela tersebut. Itulah jebakan yang kebanyakan orang tidak sadari.

Yang membuat ini rumit adalah implikasinya. Jika Anda berusaha memanen kerugian untuk mengimbangi keuntungan di tempat lain dalam portofolio Anda (yang sebenarnya adalah perencanaan pajak yang cerdas), Anda harus berhati-hati tentang kapan Anda kembali masuk ke posisi itu. Dan jika Anda mengelola risiko dan ingin keluar dari saham yang menurut Anda akan turun, Anda tidak bisa langsung masuk ke posisi serupa tanpa menunggu.

Langkah praktisnya cukup sederhana. Buat daftar semua yang telah Anda jual dalam 30 hari terakhir - dan maksud saya semuanya, termasuk yang ada di ETF atau reksa dana. Jika Anda berencana menjual dengan kerugian dan ingin membeli sesuatu yang baru, tunggu setidaknya 31 hari. Buffer itu menjaga Anda tetap aman. Dan jika Anda pernah ragu apakah saham tertentu atau sekuritas serupa akan memicu wash sale, tanyakan saja kepada profesional pajak sebelum Anda melakukan langkah. Tidak worth headache-nya.

Intinya: aturan wash sale adalah salah satu hal yang membedakan trader aktif yang benar-benar memahami situasi pajak mereka dari orang yang hanya trading dan bertanya-tanya mengapa IRS mengejar mereka nanti. Tetap waspada tentang hal ini dan Anda akan menghemat banyak uang.