Jika Anda pernah menjual saham atau sekuritas, Anda mungkin telah menerima Formulir 1099-B dari broker Anda. Ini adalah salah satu dokumen pajak yang muncul saat waktu pajak, dan jujur saja, banyak orang hanya membuangnya tanpa benar-benar memahami apa artinya atau mengapa itu penting. Tapi begini - persyaratan pelaporan 1099-b cukup sederhana setelah Anda tahu apa yang harus dilihat.

Jadi apa sebenarnya Formulir 1099-B itu? Pada dasarnya, ini adalah dokumen pajak yang dikirim oleh broker dan pertukaran barter kepada Anda dan IRS setiap kali Anda menjual sekuritas seperti saham, obligasi, atau reksa dana. Formulir ini melaporkan semua hasil dari penjualan tersebut, dan mencakup detail penting seperti tanggal penjualan, sekuritas apa yang Anda jual, berapa banyak saham, dan apa yang Anda terima. Ini juga menunjukkan dasar biaya Anda - yaitu nilai asli dari apa yang Anda beli, disesuaikan dengan hal-hal seperti split saham atau dividen.

Inilah mengapa ini penting: informasi pada formulir tersebut adalah apa yang digunakan IRS untuk menentukan berapa banyak pajak yang harus Anda bayar atas aktivitas investasi Anda. Jika Anda salah melaporkannya atau melewatkan sesuatu, Anda bisa membayar lebih dari yang seharusnya, atau yang lebih buruk, menghadapi denda. Jadi memeriksa keakuratan data sangat layak dilakukan.

Ketika berbicara tentang persyaratan pelaporan 1099-b, broker Anda yang menangani pengajuan ke IRS - Anda tidak perlu melakukannya sendiri. Tapi Anda akan mendapatkan salinannya, biasanya sebelum 15 Februari tahun berikutnya. Tugas Anda adalah menggunakan informasi tersebut saat mengisi pajak Anda.

Bagian pelaporan dilakukan di Jadwal D dari pengembalian pajak Anda. Anda perlu menentukan apakah setiap transaksi adalah keuntungan modal atau kerugian. Jika Anda menjual sesuatu dengan harga lebih dari yang Anda bayar, itu adalah keuntungan. Jika menjual dengan harga lebih rendah, itu kerugian. Tapi di sinilah menariknya - perlakuan pajaknya tergantung berapa lama Anda memegang aset tersebut. Keuntungan jangka pendek, dari barang yang Anda pegang selama satu tahun atau kurang, dikenai pajak seperti penghasilan biasa. Keuntungan jangka panjang, dari kepemilikan lebih dari satu tahun, mendapatkan tarif pajak yang jauh lebih baik. Itu perbedaan yang cukup signifikan.

Satu hal yang sering membingungkan orang adalah dasar biaya. Broker Anda harus menyediakannya, tapi Anda ingin memverifikasi bahwa itu benar. Jika salah, Anda bisa membayar pajak lebih atau kurang dari yang seharusnya. Jika broker Anda tidak menyediakannya, Anda bertanggung jawab menghitungnya sendiri. Simpan catatan yang baik tentang pembelian Anda dan setiap penyesuaian - itu adalah jaring pengaman Anda.

Jika Anda menemukan kesalahan pada formulir, Anda bisa mengajukan Formulir 8949 untuk memperbaikinya. Tapi jika semuanya terlihat baik, Anda bisa melaporkan keuntungan dan kerugian modal langsung di Jadwal D menggunakan informasi dari 1099-B Anda.

Persyaratan pelaporan 1099-b bisa menjadi rumit jika Anda melakukan banyak perdagangan. Banyak orang menggunakan perangkat lunak pajak untuk mengurus ini - perangkat lunak tersebut bisa secara otomatis menarik data dari broker Anda dan menghitung keuntungan serta kerugian untuk Anda, yang menghemat waktu dan headache. Jika situasinya sangat kompleks atau Anda menginginkan panduan profesional, berbicara dengan profesional pajak layak dipertimbangkan.

Intinya: pahami apa yang dikatakan Formulir 1099-B Anda, verifikasi keakuratannya, dan gunakan dengan benar saat Anda mengisi pajak. Informasi dari formulir tersebut langsung mempengaruhi tagihan pajak Anda, jadi penting untuk menanggapinya dengan serius.