Sudah mulai menyelami optimisasi pajak akhir-akhir ini dan menyadari bahwa kebanyakan orang mengabaikan salah satu cara termudah untuk mengurangi apa yang harus mereka bayar. Ini disebut perlindungan pajak, dan jujur saja, memahami cara kerjanya bisa membuat perbedaan nyata saat musim pajak tiba.

Jadi begini: perlindungan pajak pada dasarnya adalah pengurangan penghasilan kena pajak saat Anda mengklaim pengurangan yang diizinkan. Matematika-nya sederhana — ambil nilai pengurangan Anda, kalikan dengan tarif pajak Anda, dan boom, itu adalah perlindungan pajak Anda. Jika Anda memiliki $15.000 pengeluaran yang dapat dikurangkan dengan tarif pajak 20%, Anda akan mendapatkan perlindungan pajak sebesar $3.000. Tidak buruk untuk memahami mekanismenya.

Yang membuat ini menarik adalah bahwa baik individu maupun perusahaan dapat memanfaatkannya. Triknya adalah mengetahui mana yang benar-benar berlaku untuk situasi Anda. Pembayaran bunga atas hipotek sangat besar — jika hipotek Anda dimulai sebelum Desember 2017, Anda dapat mengurangi hingga $1 juta bunga, atau $750.000 jika lebih baru. Pinjaman mahasiswa bahkan lebih mudah diakses karena Anda tidak perlu itemisasi, meskipun dibatasi hingga $2.500 per tahun.

Pengeluaran medis adalah sudut lain yang sering diabaikan orang. Jika biaya medis yang Anda keluarkan melebihi 7,5% dari penghasilan kotor yang disesuaikan (AGI), semua yang di atas ambang batas itu menjadi dapat dikurangkan. Jadi jika AGI Anda $50.000 dan tagihan medis mencapai $10.000, Anda mendapatkan pengurangan sebesar $6.250 langsung di situ.

Memberi sumbangan amal juga menarik — biasanya Anda bisa mengurangi hingga 60% dari AGI Anda dalam bentuk donasi tunai dan 30% dalam bentuk donasi aset. Keuntungan modal dari aset yang disumbangkan juga mendapatkan pengurangan 20%.

Jika Anda memiliki bisnis atau properti investasi, depresiasi menjadi teman Anda. Properti komersial mengalami depresiasi selama 39 tahun sesuai standar IRS, jadi Anda membagi nilai properti dengan 39 setiap tahun. Untuk bangunan senilai $390.000, itu berarti pengurangan tahunan sebesar $10.000. Aset lain lebih kompleks, jadi bantuan profesional di sini sangat masuk akal.

Pengeluaran perawatan anak dan tanggungan melengkapi yang utama — hingga $2.000 per tanggungan di bawah 16 tahun, ditambah $3.000 untuk satu tanggungan di bawah 12 tahun atau $6.000 untuk beberapa tanggungan. Pengeluaran operasional bisnis, perjalanan, makanan, bahkan pengurangan startup sebesar $5.000 saat memulai usaha baru semuanya dihitung.

Di sinilah strategi menjadi penting: perhitungan setelah pajak mengubah segalanya. Jika Anda memiliki utang bisnis sebesar $100.000 dengan bunga 8%, itu berarti $8.000 bunga tahunan. Dengan tarif pajak 20%, perlindungan pajak Anda adalah $1.600. Tapi saat Anda menambahkannya kembali menggunakan rumus — biaya bunga dikalikan (1 dikurangi tarif pajak) — biaya bunga setelah pajak menjadi $6.400, yang efek bersihnya lebih besar daripada pengurangan sederhana.

Pertimbangan utama sebenarnya adalah apakah itemisasi benar-benar mengalahkan pengurangan standar Anda. Setelah Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan 2017, pengurangan standar meningkat secara signifikan, jadi bagi banyak orang, itemisasi tidak lagi memberi pengaruh besar. Itulah mengapa penting menjalankan angka dengan profesional — Anda mungkin menemukan strategi perlindungan pajak Anda lebih baik ditempatkan di tempat lain.

Intinya: perlindungan pajak ada untuk membantu Anda menyimpan lebih banyak dari apa yang Anda hasilkan. Kuncinya adalah memahami mana yang berlaku untuk situasi Anda dan apakah usaha itemisasi benar-benar memberi manfaat lebih besar daripada mengambil pengurangan standar. Perlu dipertimbangkan sebelum mengajukan, terutama jika Anda memiliki beberapa sumber penghasilan atau pengeluaran yang dapat dikurangkan secara signifikan.