Sering melihat banyak orang bingung tentang apa arti bebas pajak, jadi saya pikir akan saya jelaskan karena ini sering muncul dalam diskusi keuangan.

Pada dasarnya, status bebas pajak berarti Anda tidak diwajibkan membayar pajak penghasilan atas penghasilan atau sumber pendapatan tertentu. Tapi ini bukan celah ajaib - IRS memiliki aturan khusus tentang siapa yang memenuhi syarat. Kebanyakan orang menganggap organisasi nirlaba dan amal saat mendengar bebas pajak, dan ya, itu adalah kategori utama. Organisasi keagamaan, organisasi nirlaba yang sah - mereka bisa mengajukan permohonan status 501(c)(3) dan mendapatkan pembebasan dari pajak federal atas penghasilan mereka.

Tapi inilah yang kebanyakan orang tidak sadari: bebas pajak tidak hanya untuk organisasi. Penghasilan individu juga bisa bebas pajak. Jika Anda memiliki obligasi kota, bunga yang Anda peroleh dari obligasi tersebut biasanya bebas dari pajak penghasilan federal. Itu sebenarnya cara yang cukup umum orang secara tidak sengaja belajar apa arti bebas pajak - mereka membeli obligasi muni dan tiba-tiba menyadari mereka tidak membayar pajak federal atas pembayaran bunga tersebut. Hal yang sama berlaku sebaliknya: obligasi federal biasanya tidak dikenai pajak di tingkat negara bagian dan lokal.

Untuk individu yang mencoba mendapatkan status bebas pajak dari pemotongan melalui pemberi kerja mereka, ada dua kondisi utama. Anda harus mendapatkan pengembalian penuh dari semua pemotongan pajak penghasilan federal tahun lalu karena Anda tidak berhutang apa-apa. Dan Anda mengharapkan situasi yang sama tahun ini. Sangat spesifik, jujur.

Ada juga kategori terpisah dari karyawan bebas pajak - orang yang penghasilannya di atas ambang batas tertentu dan bekerja di bidang administratif, profesional, eksekutif, atau penjualan. Mereka mengikuti aturan tenaga kerja yang berbeda dari pekerja per jam. Itu adalah situasi bebas pajak yang berbeda sama sekali.

Terminologi menjadi membingungkan, meskipun. Bebas pajak berbeda dari pengecualian pajak, yang berbeda dari menjadi karyawan bebas pajak. Pengecualian pajak dulu memungkinkan Anda mengklaim pengurangan pribadi sebelum 2017, tapi itu berubah dengan Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan. Sekarang ada pengecualian pajak warisan federal, yang untuk 2023 ditetapkan sebesar $12,92 juta per orang. Ketentuan itu bagian dari undang-undang 2017 yang sama dan sebenarnya berakhir pada akhir 2025, jadi itu patut diperhatikan.

Keuntungan utama dari memahami apa arti bebas pajak adalah jelas - Anda menyimpan lebih banyak uang. Obligasi kota adalah contoh praktis. Anda mendapatkan penghasilan pasif tanpa terkena pajak federal. Itu akan bertambah seiring waktu, terutama jika Anda membangun portofolio pensiun.

Yang sering membuat orang bingung adalah menganggap sesuatu bebas pajak padahal sebenarnya tidak. Beberapa obligasi muni dikenai pajak meskipun diterbitkan secara lokal - mereka hanya mengkompensasi dengan menawarkan hasil yang lebih tinggi. Kesalahan yang mudah dilakukan.

Intinya: status bebas pajak itu sah dan bisa menghemat uang nyata, tapi Anda harus memenuhi syarat untuk itu. Jangan menganggap Anda memenuhi syarat. IRS memiliki aturan yang jelas tentang apa arti bebas pajak dalam setiap situasi, dan penting untuk memahaminya sebelum Anda membuat keputusan investasi atau mencoba mengklaim status apa pun.