Baru saja berbicara dengan seseorang tentang rencana waris mereka dan menyadari banyak orang membuat kesalahan yang sama saat menyiapkan trust hidup. Jadi saya pikir saya akan berbagi apa yang sebaiknya tidak Anda masukkan ke dalam trust hidup, karena melakukan ini salah bisa menimbulkan masalah yang nyata.

Pertama, izinkan saya menjelaskan mengapa trust hidup itu penting. Probate pada dasarnya adalah proses hukum yang terjadi setelah Anda meninggal, dan bisa lambat, mahal, serta berantakan. Trust hidup memungkinkan Anda menghindari seluruh proses itu. Ini seperti mengatakan: ini adalah keranjang aset saya, saya mengendalikannya sekarang, dan ketika saya tiada, wali amanat saya mengelolanya sesuai keinginan saya. Tidak perlu keterlibatan pengadilan. Pengaturan yang cukup bersih.

Tapi di sinilah orang sering salah langkah. Tidak semua harus masuk ke dalam keranjang itu.

Rekening pensiun yang memenuhi syarat adalah yang paling utama. IRA Anda, 401(k), atau 403(b)? Jangan masukkan itu ke dalam trust hidup. Saya tahu tampaknya logis untuk mengkonsolidasikan semuanya, tapi konsekuensi pajaknya tidak sepadan. Akun-akun ini memiliki sistem penunjukan penerima manfaat sendiri, yang sebenarnya lebih baik. Uang tersebut tetap melewati probate melalui mekanisme itu.

Logika yang sama berlaku untuk Akun Tabungan Kesehatan. HSA sudah merupakan akun individual dengan perlakuan pajak khusus. Mereka tumbuh tanpa pajak dan penarikan untuk biaya medis tidak dikenai pajak. Menaruhnya dalam trust akan memperumit struktur itu. Cukup tunjuk penerima manfaat langsung di akun tersebut.

Asuransi jiwa lebih rumit. Secara teknis Anda bisa menaruhnya di dalam trust, tapi tergantung apakah trust Anda dapat dibatalkan atau tidak, dan apa yang ingin Anda capai. Beberapa orang menggunakan trust asuransi jiwa yang tidak dapat dibatalkan untuk perencanaan Medicaid, yang lain menyimpan polis atas nama mereka dengan penerima manfaat. Anda benar-benar perlu memikirkan detailnya.

Ini adalah satu hal yang orang tidak selalu pikirkan: rekening yang benar-benar perlu Anda akses secara rutin. Jika Anda menaruh uang ke dalam trust yang tidak dapat dibatalkan, Anda mungkin tidak bisa mengaksesnya dengan mudah. Itu mengalahkan tujuan memiliki dana cair yang tersedia. Alternatif yang lebih baik adalah membuka rekening bersama dengan penerima manfaat yang ditunjuk, atau menggunakan rekening yang dapat dibayar saat meninggal. Dengan begitu dana bisa sampai ke penerima manfaat Anda dengan cepat tanpa mengunci Anda dari akses.

Inti utama tentang apa yang sebaiknya tidak Anda masukkan ke dalam trust hidup sebenarnya adalah memahami tujuan nyata dari trust Anda. Trust hidup bukan solusi serba guna. Ini adalah alat khusus untuk aset tertentu. Jika Anda berpikir untuk membuat satu, bicarakan dengan pengacara perencanaan waris yang memahami nuansanya. Proses probate sudah cukup lama tanpa menambah komplikasi yang tidak perlu dengan struktur trust Anda.