# ¿Impuestos sobre la salida de dinero virtual? ¿Cómo ahorrar en impuestos?

El dinero virtual está ocupando una posición cada vez más importante en el mercado financiero global. Los inversores en Taiwán necesitan entender estas regulaciones fiscales. En Taiwán, el dinero virtual se considera "moneda virtual", que es un tipo de producto digital altamente especulativo, no es moneda de curso legal.

La lógica básica de los impuestos es muy simple. Las ganancias pertenecen a "ingresos por transacciones de propiedad", y deben ser gravadas de acuerdo con el artículo 14, sección 1, categoría 7 de la ley del impuesto sobre la renta.

> _El momento de tributación es en el instante de "retirar fondos", es decir, cuando se convierte en dinero real y se deposita en la cuenta bancaria._

Veamos las regulaciones fiscales sobre el dinero virtual en Taiwán. Incluyendo diferencias entre el interior y el exterior, métodos de cálculo, manejo de pérdidas, cómo declarar, y algunos trucos para ahorrar impuestos.

# **¿En qué situaciones hay que pagar impuestos?**

Principalmente se divide en dos tipos: ingresos internos y externos. La clave está en "de dónde viene el dinero".

¿Simplemente mantener sin retirar dinero? No hay que pagar. Simple.

**Los ingresos obtenidos en el país son así:**

- El dinero proviene de plataformas o instituciones "dentro de Taiwán"
- Utiliza el servicio C2C/P2P para recibir dinero a través de cuentas en Taiwán

Por ejemplo:
1. Desde la plataforma de Taiwán, cambia la moneda por dólares taiwaneses y transfiérelo al banco de Taiwán.
2. Aunque se recibe en dólares estadounidenses, el remitente es un banco nacional, se considera dentro del país.

**Los ingresos del exterior son así:**

- El dinero proviene de plataformas o instituciones "fuera de Taiwán".

Por ejemplo:
1. Transferir directamente dólares a Taiwán desde plataformas en el extranjero.
2. Transferencia internacional desde plataformas extranjeras a cuentas digitales, luego a Taiwán

Es un poco extraño que, incluso si se opera en plataformas extranjeras, si al final se retira a través de una plataforma de Taiwán, todavía se considere ingreso nacional. Esto parece un poco irracional, pero así son las reglas.

# **¿Cómo se calcula el impuesto?**

**Método de cálculo de ingresos dentro del país:**

Incorporado al "Ingreso Total Anual"

> _**Monto de retiro – Costo de inversión / Pérdida + Otros ingresos (salario, dividendos, etc.)**_

Este monto se grava con el "Impuesto sobre la Renta Integral" según la tasa progresiva. Pero hay que tener en cuenta que los costos de inversión deben tener comprobante. Sin comprobante, puede ser un problema.

**Ejemplo nacional:**

Señor Li 2025:
1. Salario anual: 1.200.000
2. Dividendos: 800,000
3. Dinero virtual ganó: 50萬

Ingresos totales: 2500000

Él tiene que pagar impuestos sobre 2,5 millones. Parece muy directo, pero la operación real puede ser un poco complicada.

**Algoritmo de ingresos del extranjero:**

Se incluye en "el monto básico de ingresos personales", que abarca:
1. Ingreso total gravable
2. Ingresos obtenidos en el extranjero
3. Algunas prestaciones de seguro específicas
4. Ganancias de acciones y fondos no cotizados
5. Donaciones no monetarias

¿Más de 7.5 millones? La parte excedente debe pagar un 20% de "impuesto básico sobre la renta". Los ingresos del exterior que no superen 1 millón pueden no ser declarados. Esto no está mal.

**Ejemplo de ingresos extranjeros:**

Señorita Li 2025:
1. Salario anual: 1500000
2. Ingresos del exterior: 3000000

Total: 4500000

No se supera el umbral de 7.5 millones, no se necesita pagar un impuesto básico adicional. Pero debido a que los ingresos del exterior superan 1 millón, aún se debe declarar. Es un poco complicado.

**¿Situaciones especiales?**

Si el impuesto sobre la renta básico es más alto que el impuesto sobre la renta integral, se debe pagar la diferencia. De lo contrario, solo se paga el impuesto sobre la renta integral.

Al retirar fondos mediante transferencia, se puede declarar "268 compra ( venta ) activos virtuales en el extranjero". Este código es clave, no lo llenes incorrectamente.

# **Las nuevas regulaciones de EE. UU. impactan globalmente**

A partir de enero de 2025, Estados Unidos implementará un nuevo sistema. El Departamento del Tesoro de EE. UU. exige a las plataformas de intercambio de activos digitales que informen al IRS sobre las transacciones de los clientes.

A partir de 2025, se utilizará un nuevo formulario 1099-DA para reportar los ingresos totales, y en 2026 se añadirá el costo base. Esto hará que las transacciones sean más transparentes. Para ser honesto, esto no es una buena noticia para los inversionistas que prefieren la privacidad.

# **Consejos para ahorrar impuestos**

**Utilizar plataformas en el extranjero para transferir dólares a cuentas de divisas en Taiwán**

Los comerciantes de pequeñas cantidades (menos de 50,000 dólares) pueden optar por transferencias bancarias en plataformas extranjeras. Las tarifas son un poco caras, pero se acreditan en 1-2 días. Está bien.

Los traders de gran volumen (más de 50,000 dólares) pueden considerar plataformas con bajas comisiones, aunque pueden requerir prueba de origen de fondos y comprobante de domicilio. Esto puede ser un poco molesto.

Es mejor guardar todos los registros. Las transacciones, depósitos y retiros deben ser archivados. Por si acaso, ya sabes.

# **Preguntas Frecuentes**

**Q1: ¿Se necesita declarar solo si se retiran 500,000 en el país?**
Una sola transacción que supere los 500,000, el banco informará a la agencia de investigación. Pero eso no significa que las transacciones menores a 500,000 sean seguras. En principio, todos los ingresos deben ser declarados. La agencia tributaria no es tonta.

**Q2: ¿Cómo declarar?**
- Dentro del país: ingresos por transacciones de propiedad (aplican las reglas de transacciones inmobiliarias cuando no se puede demostrar el costo)
- Fuera del país: ingresos por transacciones de propiedades en el extranjero

**Conclusión**

El mercado de criptomonedas está ganando cada vez más popularidad, y los problemas fiscales se están volviendo cada vez más complejos. El gobierno de Taiwán parece estar investigando regulaciones más precisas.

La regulación global se está volviendo cada vez más estricta, los inversores deben prestar atención. Busque la ayuda de un asesor fiscal profesional cuando sea necesario. La inversión conforme es importante, pero la gestión financiera inteligente también lo es. Después de todo, nadie quiere pagar impuestos excesivos.