كيفية التنسيق بين الضمان الاجتماعي، والسحوبات الدنيا المطلوبة (RMDs)، وتحويلات روث في التقاعد

إحدى الحقائق القاسية والصارخة حول التخطيط لأمورك المالية في التقاعد هي أنه كلما خططت مسبقًا، أصبح الأمر أسهل. هذا صحيح عندما يتعلق الأمر بالادخار للتقاعد وكذلك التخطيط لكيفية سحب مدخراتك عندما تكون في الستينيات والسبعينيات وما بعدها.

يمكن للمتقاعدين ومن هم على وشك التقاعد الذين يخططون مسبقًا الاستمتاع بالمزيد من عملهم الشاق ومدخراتهم في التقاعد مع إعطاء أموال أقل للحكومة عبر الضرائب، لكن هذا يتطلب تنسيق العديد من العوامل المختلفة. والأهم من ذلك، يجب على المتقاعدين النظر في كيفية الموازنة بين الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs)، وتحويلات روث، والضمان الاجتماعي.

مصدر الصورة: Getty Images.

عملية الموازنة الكبيرة

لفهم قيمة تنسيق العوامل الثلاثة جميعها، من المهم فهم كيفية فرض الضرائب على كل مصدر دخل.

• تخضع تحويلات روث للضريبة كدخل عادي في وقت إجراء التحويل. تستمر المدخرات في النمو معفاة من الضرائب، والسحوبات من حساب روث للتقاعد الفردي (Roth IRA) تكون معفاة من الضرائب بمجرد بلوغك 59.5 سنة.
• تبدأ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) عند سن 73 أو 75، حسب تاريخ ميلادك، وتُفرض عليها الضرائب كدخل عادي. يعتمد مبلغ السحب على رصيد حساب التقاعد الخاص بك في نهاية العام السابق وعمرك.
• يصبح جزء من مزايا الضمان الاجتماعي الخاص بك خاضعًا للضريبة إذا تجاوز إجمالي دخلك عتبات معينة.

يؤثر كل إجراء على الآخر. ستؤدي تحويلات روث إلى خفض الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة المستقبلية، لكنها قد تدفع أيضًا بعض دخل الضمان الاجتماعي الخاص بك إلى منطقة خاضعة للضريبة. من المرجح أن تزيد الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من النسبة المئوية للضمان الاجتماعي الخاضعة لضريبة الدخل أيضًا. كما أن تحصيل الضمان الاجتماعي يجعل من الصعب إجراء تحويلات روث بطريقة فعالة من حيث الضرائب.

ونتيجة لذلك، فإن أفضل طريقة لتنسيق العوامل الثلاثة جميعها تبدو كالتالي:

عندما تتقاعد، خذ عدة سنوات لإجراء تحويلات روث استراتيجية قبل بدء الضمان الاجتماعي. إذا كنت تستطيع العيش على المدخرات في حساب الوساطة الخاضع للضريبة أثناء إجراء تحويلات روث، يمكنك ملء الشرائح الضريبية المنخفضة بالتحويلات والحد من مقدار الضريبة التي ستدفعها.

إن تأجيل الضمان الاجتماعي لأطول فترة ممكنة سيسمح لك بتعظيم كفاءتك الضريبية مع زيادة القيمة مدى الحياة لمزاياك في معظم الحالات. وبالتالي، فإن التأجيل حتى سن 67 أو 70، حسب ظروفك، هو على الأرجح خيارك الأفضل. لا توجد فائدة من تأجيل المزايا بعد سن 70، حتى لو كان عليك دفع ضرائب أعلى.

مع التخطيط الجيد، سيكون للحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة، التي تبدأ في منتصف السبعينيات من عمرك، تأثير محدود على التزاماتك الضريبية. يمكنك السحب معفى من الضرائب من حساب روث الخاص بك دون التأثير على قابلية فرض الضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك. وإذا كان الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة أعلى مما ترغب، فيمكنك التفكير في التوزيع الخيري المؤهل كواحدة من أكثر الطرق فعالية من حيث الضرائب للتبرع للجمعيات الخيرية مع تقليل متطلبات الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة أيضًا.