كيفية استخدام توزيع خيري مؤهل لخفض فاتورة الضرائب لعام 2026

بالنسبة لبعض الأشخاص، التقاعد برصيد كبير في حساب التقاعد الفردي التقليدي (IRA) أو 401(k) يمكن أن يكون مشكلة بعض الشيء. إذا لم تكن بحاجة إلى المال، للأسف — ستُجبر في النهاية على بدء سحب الحد الأدنى المطلوب (RMD)، والذي قد يؤدي إلى زيادة ضرائبك بشكل كبير.

الأخبار الجيدة هي أن هناك استراتيجية يمكنك استخدامها لتقليل فاتورة الضرائب الخاصة بك مع دعم القضايا التي تهمك. لذلك، من المفيد الاطلاع على التوزيعات الخيرية المؤهلة (QCDs) لمعرفة كيف يمكن أن تتناسب مع استراتيجية سحبك.

مصدر الصورة: Getty Images.

كيف تعمل التوزيعات الخيرية المؤهلة

التوزيع الخيري المؤهل هو تحويل مباشر للأموال من حساب IRA إلى منظمة خيرية مؤهلة. للتوضيح، يمكن إجراء التوزيعات الخيرية المؤهلة فقط من حسابات IRA. إذا كانت مدخراتك في خطة 401(k)، فستحتاج إلى تحويل تلك الأموال إلى حساب IRA لإجراء توزيع خيري مؤهل.

واحدة من المزايا الكبيرة للتوزيعات الخيرية المؤهلة هي أنها تُحتسب ضمن الحد الأدنى المطلوب للسحب (RMD) كل عام. ومع ذلك، على عكس RMD العادي، لا تُحتسب التوزيعات الخيرية المؤهلة ضمن دخلك الخاضع للضريبة. هذا لا يؤدي فقط إلى توفير كبير في ضرائب IRS، بل يساعدك أيضًا على تجنب عواقب أخرى قد تأتي مع ارتفاع الدخل، مثل دفع ضرائب على فوائد الضمان الاجتماعي أو فرض رسوم إضافية على أقساط Medicare الخاصة بك.

لماذا تتفوق التوزيعات الخيرية المؤهلة على التبرعات الخيرية العادية

قد تفكر، "لماذا أُجهد نفسي بالتوزيعات الخيرية المؤهلة بينما يمكنني فقط سحب مبلغ من خطة التقاعد والتبرع به؟"

صحيح أن التبرعات الخيرية عادةً ما تكون قابلة للخصم الضريبي. لكنك لا يمكنك الاستفادة من التبرعات الخيرية إذا لم تقم بالتفصيل عند تقديم إقرارك الضريبي. غالبًا ما تكون التوزيعات الخيرية المؤهلة خيارًا أفضل لأنها تتجاوز دخلك المعدل بعد التعديلات، مما يحافظ على إجمالي دخلك منخفضًا.

هناك حدود يجب معرفتها

شيء يجب معرفته عن التوزيعات الخيرية المؤهلة هو أن هناك حدودًا يمكن أن تتغير كل عام. في عام 2026، يمكنك التبرع بما يصل إلى 111,000 دولار عبر توزيع خيري مؤهل.

بالنسبة لكثير من الناس، هذا أكثر من كافٍ لتلبية الحد الأدنى المطلوب للسحب (RMD). ولكن، إذا كان لديك رصيد كبير جدًا من مدخرات التقاعد، فقد تحتاج إلى وضع استراتيجيات إضافية لتجنب دفع ضرائب كبيرة بمجرد بدء RMDs.

بشكل عام، التوزيعات الخيرية المؤهلة هي وسيلة رائعة لدعم الجمعيات الخيرية التي تهمك مع إبقاء IRS بعيدًا عن أموالك. لذا، فهي فوز للجميع. من المفيد الاطلاع على التوزيعات الخيرية المؤهلة لمعرفة كيف يمكن أن تتناسب مع استراتيجية سحبك، خاصة إذا كان لديك مبلغ كبير من المال في حساب سيخضع قريبًا لـ RMDs.