تقرير Chainalysis: الجناة يستخدمون الأصول الرقمية الناشئة للتهرب من الضرائب

وفقًا لأحدث تقرير لمنصة تحليل blockchain Chainalysis، فإن الجناة يستخدمون تقنيات رقمية ناشئة مثل بيتكوين Ordinals وBRC-20 tokens لإخفاء الثروات، في محاولة لتجنب تتبع السلطات الضريبية.

تم إطلاق بروتوكول Ordinals في عام 2023، ويخصص أرقام تسلسلية لوحدة بيتكوين الصغيرة "ساتوشي"، مما يسمح بدمج بيانات مثل الصور أو النصوص في معاملات بيتكوين. وبنى معيار BRC-20 على هذا الأساس، ويدعم نشر، وتكوين، ونقل النصوص على السلسلة.

وأشار Chainalysis إلى أنه مع تزايد شعبية الأصول الرقمية، يستخدم الجناة بشكل متكرر تقنيات جديدة مثل NFT، وبروتوكولات DeFi، ومعايير الرموز الناشئة، لإخفاء الثروات عن السلطات الضريبية والتنفيذية.

وتُظهر البيانات أن الولايات المتحدة تقدر أن فقط بين 32% و56% من حاملي العملات المشفرة يعلنون عن أرباحهم، وأن النرويج تبلغ نسبة الإبلاغ فقط 12%، مما يعكس مشكلة كبيرة في التهرب الضريبي. وتقدر مصلحة الضرائب الأمريكية أن الفجوة الضريبية السنوية تصل إلى حوالي 606 مليار دولار.

وفي الوقت نفسه، كشفت السلطات الإيطالية مؤخرًا عن قضية نموذجية. حيث استخدم المشتبه بهم بروتوكولي Ordinals وBRC-20 لإخفاء أرباح رأسمالية غير معلنة بقيمة حوالي 1.1 مليون دولار على شبكة بيتكوين.

وبالتحديد، أنشأ المشتبه بهم رموزًا باستخدام بروتوكول Ordinals ومعيار BRC-20، ثم باعوها بأسعار تفوق بكثير تكلفتها، وأعادوا تحويل أرباح البيتكوين إلى المحفظة الرئيسية، واستمروا في استثمار العوائد في رموز جديدة.

ومع ذلك، أكد Chainalysis أن استخدام العملات المشفرة للتهرب من الضرائب يحمل "عيوب قاتلة"، لأن الشفافية الجوهرية للبلوكتشين تترك سجلًا دائمًا غير قابل للتغيير لكل المعاملات.

ومن خلال أدوات استخبارات blockchain، يمكن إعادة بناء الشبكات المالية، ومقارنة البيانات المبلغ عنها من قبل البورصات، مما يسهل تتبع المعاملات المشبوهة والمتعلقة بالتهرب الضريبي.

وأشار Chainalysis إلى أن ظهور فئات جديدة من الأصول الرقمية وتحقيقها للأرباح سيجعل الفروق بين الثروات الفعلية على السلسلة والإقرارات الضريبية هدفًا رئيسيًا للتحقيقات التنظيمية العالمية.

وفي ظل البيئة المالية الحالية، فإن التقنية الحديثة للعملات المشفرة لا تعني بالضرورة عدم الكشف عن الهوية. وأصبحت أدوات استخبارات blockchain أساسية في تتبع هذه الفروق، وتشكل بنية تحتية لا غنى عنها للحفاظ على النظام المالي.